Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Servicios sociales
Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 45.397 | 24.078 | 17.443 |
| Resultado contable | 367.861 | 821.513 | 655.374 |
| A U M E N T O S | 1.335.442 | 914.946 | 362.771 |
| Impuesto sobre Sociedades | 201.017 | 197.585 | 186.466 |
| Amort. inmovilizado I+D | 18 | 5 | 5 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 198 | 152 | 117 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 3.370 | 1.109 | 1.824 |
 Aumentos diversos | 1.130.839 | 716.096 | 174.359 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.449 | 1.443 | 1.504 |
| Libertad amort.gastos I+D | 226 | 214 | 136 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.164 | 2.302 | 1.914 |
| Pymes: libertad amortización | 9.176 | 6.706 | 5.510 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.669 | 3.028 | 3.278 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.688 | 2.952 | 2.716 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 755 | 398 | 577 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 226 | 73 | 69 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 38 | 14 | 14 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 100 | 3 | 3 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 53 | 11 | 53 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.025 | 2.746 | 2.332 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.861 | 2.063 | 3.237 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 3 | 2 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 26.192 | 12.282 | 13.579 |
| Revalorizaciones contables | 739 | 197 | 734 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 133 | 58 | 19 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 65 | 60 | 65 |
| Errores contables | 1.766 | 656 | 659 |
| Operaciones a plazos | 985 | 239 | 815 |
| Recuperación de valor patrimonial | 5 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 486 | 154 | 351 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 31 | 8 | 25 |
| Exención por doble imposición internacional | 1 | 1 | 1 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.930 | 1.538 | 1.643 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.137 | 802 | 802 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 243.302 | 145.016 | 81.307 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 91.795 | 58.762 | 31.216 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 721.427 | 471.505 | 19.277 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 5.238 | 2.772 | 2.452 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.262.940 | 855.164 | 201.887 |
| Impuesto sobre Sociedades | 51.124 | 3.791 | 1.800 |
| Amort. inmovilizado I+D | 11 | 1 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2.324 | 2.314 | 2.236 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 18.778 | 18.778 | 18.544 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 125.269 | 122.322 | 28.020 |
| Disminuciones diversas | 1.065.434 | 707.957 | 151.287 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.027 | 2.650 | 1.851 |
| Libertad amort.gastos I+D | 398 | 398 | 383 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 16.863 | 15.806 | 12.368 |
| Pymes: libertad amortización | 24.320 | 24.158 | 12.063 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 10.409 | 9.732 | 6.210 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.742 | 3.850 | 2.769 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 232 | 135 | 119 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.872 | 426 | 383 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 500 | 429 | 306 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 1 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 163 | 154 | 157 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.289 | 1.106 | 715 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 28 | 28 | 28 |
| Revalorizaciones contables | 120 | 7 | 113 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 282 | 282 | 235 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 398 | 207 | 87 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 754 | 664 | 690 |
| Gts.oper.acciones propias | 56 | 37 | 22 |
| Errores contables | 1.610 | 438 | 213 |
| Operaciones a plazos | 196 | 160 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.668 | 2.549 | 229 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 174 | 174 | 174 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.259 | 1.585 | 566 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.116 | 802 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 258.897 | 167.248 | 84.574 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 745.315 | 516.961 | 20.989 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 91.795 | 58.762 | 31.216 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 14.434 | 13.710 | 2.888 |
| Base imponible | 788.281 | 782.540 | 788.281 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
