Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 24.825 | 8.744 | 5.623 |
| Resultado contable | -149.115 | 419.872 | 334.233 |
| A U M E N T O S | 253.289 | 167.716 | 158.103 |
| Impuesto sobre Sociedades | 108.030 | 103.673 | 94.794 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 626 | 391 | 389 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.204 | 323 | 230 |
 Aumentos diversos | 143.428 | 63.329 | 62.690 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.192 | 4.436 | 4.903 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.554 | 1.146 | 1.334 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 12.772 | 7.763 | 6.286 |
| Pymes: libertad amortización | 6.222 | 3.093 | 3.610 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8.595 | 2.160 | 2.223 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 25.256 | 11.904 | 12.545 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.053 | 436 | 1.754 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 10.404 | 264 | 236 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 414 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.537 | 97 | 97 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.330 | 826 | 2.123 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.115 | 852 | 330 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 85 | 1 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 18.508 | 5.077 | 5.161 |
| Revalorizaciones contables | 43 | 9 | 9 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 517 | 506 | 506 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 20 | 20 | 20 |
| Errores contables | 1.472 | 257 | 253 |
| Operaciones a plazos | 9.085 | 1.406 | 2.317 |
| Recuperación de valor patrimonial | 220 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 585 | 396 | 251 |
| Subcapitalización | 586 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.723 | 1.499 | 886 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 20.396 | 14.853 | 11.205 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 56 | 47 | 47 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 5.322 | 3.047 | 3.475 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.825 | 3.126 | 2.890 |
| D I S M I N U C I O N E S | 437.611 | 208.210 | 73.589 |
| Impuesto sobre Sociedades | 79.139 | 6.295 | 2.308 |
| Amort. inmovilizado I+D | 5.380 | 5.380 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 678 | 678 | 678 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 4.628 | 4.628 | 3.494 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 80.077 | 75.110 | 18.249 |
| Disminuciones diversas | 267.709 | 116.119 | 48.860 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.230 | 4.903 | 3.098 |
| Libertad amort.gastos I+D | 850 | 832 | 657 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 118.057 | 40.738 | 13.000 |
| Pymes: libertad amortización | 17.969 | 15.908 | 5.124 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 111.165 | 57.792 | 6.224 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 23.703 | 17.917 | 11.797 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 434 | 372 | 349 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.724 | 3.009 | 215 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 307 | 240 | 240 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 38 | 38 | 17 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.416 | 16 | 16 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.365 | 737 | 622 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 341 | 340 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 42 | 34 | 34 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2 | 2 | 2 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 299 | 257 | 62 |
| Gts.oper.acciones propias | 292 | 256 | 5 |
| Errores contables | 3.047 | 1.332 | 435 |
| Operaciones a plazos | 7.002 | 7.002 | 4.493 |
| Recuperación de valor patrimonial | 83 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 959 | 948 | 604 |
| Exención por doble imposición internacional | 592 | 592 | 441 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8.519 | 8.148 | 879 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 339 | 339 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 23.021 | 17.906 | 12.175 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 5.334 | 3.364 | 3.245 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 56 | 47 | 47 |
| Montes vecinales en mano común | 96 | 96 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 23 | 1 | 1 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 6.223 | 5.126 | 364 |
| Base imponible | 400.499 | 394.170 | 400.499 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
