Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 126.341 | 40.970 | 24.503 |
| Resultado contable | -1.073.614 | 1.076.111 | 729.113 |
| A U M E N T O S | 1.073.081 | 615.001 | 455.324 |
| Impuesto sobre Sociedades | 256.313 | 233.862 | 210.829 |
| Amort. inmovilizado I+D | 8 | 2 | 8 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3.227 | 1.439 | 1.407 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 5.752 | 2.004 | 1.919 |
 Aumentos diversos | 807.781 | 377.694 | 241.161 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.820 | 2.184 | 1.961 |
| Libertad amort.gastos I+D | 409 | 203 | 204 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.913 | 3.602 | 2.345 |
| Pymes: libertad amortización | 17.807 | 11.797 | 8.283 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 10.331 | 5.201 | 4.656 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 16.285 | 8.131 | 6.153 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 3 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 42.028 | 16.316 | 343 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 35.015 | 1.439 | 1.103 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 397 | 52 | 142 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 306 | 210 | 269 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.587 | 2.170 | 2.719 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 5.118 | 2.821 | 3.059 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 30 | 16 | 22 |
| Otros gastos no deducibles | 68.708 | 17.524 | 20.674 |
| Revalorizaciones contables | 50 | 34 | 30 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.302 | 743 | 538 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 23 | 14 | 14 |
| Errores contables | 1.487 | 718 | 293 |
| Operaciones a plazos | 50.234 | 3.279 | 49.678 |
| Recuperación de valor patrimonial | 756 | 34 | 594 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 6.962 | 220 | 253 |
| Subcapitalización | 10 | 1 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 87 | 26 | 30 |
| Exención por doble imposición internacional | 70 | 2 | 2 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.261 | 433 | 225 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 120 | 111 | 109 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 12 | 12 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 273.604 | 148.727 | 123.844 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 15.669 | 6.201 | 1.403 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 212.946 | 141.452 | 6.509 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 22 | 22 | 22 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 37 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 29.881 | 3.857 | 5.502 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.048.766 | 598.084 | 251.734 |
| Impuesto sobre Sociedades | 227.840 | 9.489 | 4.143 |
| Amort. inmovilizado I+D | 346 | 346 | 346 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 223 | 223 | 216 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 21.458 | 21.458 | 21.175 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 347.004 | 331.283 | 67.611 |
| Disminuciones diversas | 451.895 | 235.285 | 158.243 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.572 | 5.550 | 4.210 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.053 | 1.015 | 730 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 68.996 | 55.099 | 23.834 |
| Pymes: libertad amortización | 55.279 | 47.888 | 20.944 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 18.365 | 14.675 | 9.433 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 12.726 | 9.345 | 4.251 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 504 | 444 | 443 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 16.135 | 1.740 | 302 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 495 | 387 | 385 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.687 | 2.038 | 1.137 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 289 | 136 | 56 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 425 | 235 | 230 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.063 | 939 | 434 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 504 | 504 | 8 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 330 | 226 | 182 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 859 | 313 | 11 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.519 | 3.409 | 2.429 |
| Gts.oper.acciones propias | 416 | 86 | 34 |
| Errores contables | 4.754 | 2.121 | 500 |
| Operaciones a plazos | 23.859 | 21.893 | 14.157 |
| Recuperación de valor patrimonial | 288 | 14 | 287 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.829 | 3.003 | 258 |
| Exención por doble imposición internacional | 15.804 | 15.439 | 6.354 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 59 | 59 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.987 | 661 | 284 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 19.189 | 19.189 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 351 | 351 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 17.385 | 17.067 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 275.994 | 169.243 | 124.719 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 219.458 | 161.321 | 7.377 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 15.669 | 6.201 | 1.403 |
| Montes vecinales en mano común | 202 | 202 | 25 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 79 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 37 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 7.906 | 4.952 | 1.548 |
| Base imponible | 865.092 | 810.417 | 865.092 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
