Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Información y Comunicaciones
Sector: Información y Comunicaciones
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 33.361 | 14.353 | 10.165 |
| Resultado contable | -107.983 | 614.687 | 404.689 |
| A U M E N T O S | 382.367 | 240.393 | 169.646 |
| Impuesto sobre Sociedades | 115.919 | 109.020 | 100.656 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | 2 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 897 | 632 | 628 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.651 | 253 | 746 |
 Aumentos diversos | 263.898 | 130.485 | 67.616 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.488 | 2.764 | 1.680 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.942 | 2.646 | 2.692 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.240 | 975 | 842 |
| Pymes: libertad amortización | 3.532 | 2.455 | 2.480 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.541 | 1.563 | 1.708 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.928 | 1.478 | 1.342 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.009 | 381 | 460 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 8.477 | 3.861 | 3.597 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 190 | 190 | 190 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 21 | 9 | 9 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 273 | 253 | 253 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.946 | 3.385 | 3.016 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.098 | 1.318 | 1.380 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 14 | 14 | 14 |
| Otros gastos no deducibles | 23.280 | 7.231 | 6.901 |
| Revalorizaciones contables | 121 | 121 | 109 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 522 | 28 | 509 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 87 | 2 | 2 |
| Errores contables | 744 | 288 | 264 |
| Operaciones a plazos | 985 | 416 | 767 |
| Recuperación de valor patrimonial | 210 | 18 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.404 | 648 | 683 |
| Subcapitalización | 30 | 26 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5 | 4 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 90 | 89 | 87 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 626 | 244 | 219 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 719 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 79.323 | 46.775 | 26.512 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 8.372 | 7.906 | 5.429 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 72.149 | 43.330 | 2.451 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 20 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 39.356 | 2.025 | 3.978 |
| D I S M I N U C I O N E S | 400.322 | 288.425 | 72.197 |
| Impuesto sobre Sociedades | 62.272 | 13.614 | 6.412 |
| Amort. inmovilizado I+D | 188 | 188 | 86 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 72 | 72 | 72 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 2.388 | 2.388 | 2.095 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 112.791 | 109.740 | 28.691 |
| Disminuciones diversas | 222.611 | 162.424 | 34.841 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.655 | 2.947 | 1.955 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.312 | 4.147 | 3.157 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.434 | 6.950 | 3.836 |
| Pymes: libertad amortización | 10.334 | 9.755 | 7.039 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.702 | 3.783 | 1.895 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.028 | 1.226 | 805 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 588 | 332 | 31 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 7.593 | 3.800 | 2.751 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 517 | 274 | 197 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 178 | 163 | 37 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 580 | 580 | 428 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.631 | 1.344 | 349 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 8 | 7 | 7 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 18 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 204 | 151 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 757 | 757 | 617 |
| Gts.oper.acciones propias | 61 | 25 | 13 |
| Errores contables | 2.879 | 1.034 | 735 |
| Operaciones a plazos | 4.192 | 4.067 | 3.618 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.872 | 1.207 | 700 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.649 | 3.625 | 63 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 99 | 7 | 7 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 228 | 148 | 55 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 299 | 299 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 114.110 | 114.095 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 80.998 | 54.531 | 27.108 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 69.952 | 46.074 | 2.348 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 8.372 | 7.906 | 5.429 |
| Montes vecinales en mano común | 20 | 20 | 20 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.656 | 2.434 | 333 |
| Base imponible | 473.447 | 470.333 | 473.447 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
