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Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión

Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Total
Ejercicio 2012

Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO1.150.991444.951302.624
Resultado contable-15.564.74916.574.93712.664.172
A U M E N T O S14.126.5546.516.0645.395.148
Impuesto sobre Sociedades3.944.4003.560.5033.242.427
 Aumentos diversos10.182.1552.955.5612.152.721
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
78.37836.61035.825
  Amort. inmovilizado I+D
3.3751.4041.965
  Libertad amort.gastos I+D
14.0469.0767.837
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
110.05315.39013.694
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
176.72621.84516.824
  Otros supuestos de libertad de amortización
77.40751.66546.100
  Pymes: libertad amortización
165.929102.42096.073
  Pymes: amortiz.acelerada
126.61771.30763.662
  Cesión de bienes con opción de compra
2.8791.0151.175
  Arrendamiento financiero: régimen especial
297.232138.934126.017
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
597112276
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
1.045.20220.99428.903
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
23.7092.2802.357
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
1.669.410141.222162.143
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
57.7359241.784
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
2300
  Deducción del fondo de comercio
6.3811.8611.806
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
572523519
  Provisiones y gastos por pensiones
3.9251.9351.829
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
592.56745.223126.914
  Gastos por donativos y liberalidades
64.10033.23534.757
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
221512
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
6.0251.156831
  Otros gastos no deducibles
1.291.650269.579322.635
  Revalorizaciones contables
8.8221.2841.270
  Aplicación del valor normal de mercado
57.6628.79517.338
  Ingresos por donaciones por terceros
5.3423.7951.621
  Errores contables
72.50141.91114.977
  Operaciones a plazos
236.58750.284114.156
  Reversión del deterioro valor patrimonial
41.5926642.217
  Otras diferencias ingresos y gastos
61.92424.51519.138
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
494.28234.70134.806
  Reinversión de beneficios extraordinarios
29.19916.00417.840
  Gastos no deducibles por reinversión
2.530668688
  Exención por doble imposición internacional
8.7104.6253.579
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
46.64922.96029.003
  Soc.y fondos capital-riesgo
40400
  Valor.bienes y derechos
75.66314.93445.255
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
535231231
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
12300
  Transparencia fiscal internacional
141212
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.097.536607.385473.291
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
84.03946.86427.340
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.609.6291.010.02580.538
  Rég.entidades navieras
17.958017.958
  Por reserva para inversiones en Canarias
115.61819.91450.174
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
13.8402.52411.695
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
201717
  Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
2.0621289
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
1.5101.502989
  Exención transmisión bienes inmuebles
7800
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
650624624
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
7.0902.3142.055
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
275.39270.11791.962
D I S M I N U C I O N E S9.449.2534.213.5761.884.448
Impuesto sobre Sociedades 2.880.089138.34892.198
 Disminuciones diversas 6.571.6074.077.5591.793.141
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
56.58643.20423.517
  Amort. inmovilizado I+D
2.8972.1781.408
  Libertad amort.gastos I+D
17.88216.07910.580
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
112.60222.14715.084
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
234.54877.46644.631
  Otros supuestos de libertad de amortización
78.98575.06242.552
  Pymes: libertad amortización
173.981161.139104.821
  Pymes: amortiz.acelerada
277.706184.09986.863
  Cesión de bienes con opción de compra
1.9701.298997
  Arrendamiento financiero: régimen especial
246.105131.65989.583
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
367312222
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
71.19743.89915.776
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
8.0105.2893.662
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
712.024194.846101.538
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
32.00615.524833
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
29910
  Deducción del fondo de comercio
5.6853.7202.720
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
1.271884645
  Provisiones y gastos por pensiones
4.0722.6171.464
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
383.94645.20124.207
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
211
  Revalorizaciones contables
2.4001.989617
  Aplicación del valor normal de mercado
21.0376.6104.088
  Ingresos por donaciones por terceros
3.9562.552965
  Corrección rentas depreciación monetaria
65.19950.69836.556
  Gts.oper.acciones propias
3.6991.561760
  Errores contables
110.72867.96626.598
  Operaciones a plazos
128.221121.64471.315
  Reversión del deterioro valor patrimonial
41.5926642.217
  Otras diferencias ingresos y gastos
107.46353.88828.798
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
532530530
  Exención por doble imposición internacional
147.129136.91933.192
  Reducción ingresos activos intangibles
5.7155.6064.685
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
55.46740.17217.539
  Soc.y fondos capital-riesgo
3.9198970
  Valor.bienes y derechos
121.699119.708106.999
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
2.9352.7842.933
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
28.41327.913263
  Transparencia fiscal internacional
111
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.130.864707.576470.853
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
84.03946.86427.340
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.581.0081.142.56382.291
  Montes vecinales en mano común
6.5056.0021.316
  Régimen entidades navieras
19.62619.62619.626
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
13.64013.25612.823
  Reserva para inversiones en Canarias
221.621221.618218.173
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
3.5043.3641.278
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Correcciones entidades normativa foral
000
  Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009
000
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
201717
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
4.8084.7513.258
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
15.85515.85510.491
  Exención transmisión bienes inmuebles
860860798
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
244.638206.90240.046
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-10.876.76118.875.08416.179.632
Compensaciones de B.I. negativas 4.384.8064.170.539896.767
Base imponible positiva15.282.89115.037.52215.282.891
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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