Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Total

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Total
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	9.616	S.E.	S.E.
Resultado contable	10.738	S.E.	S.E.
A U M E N T O S	457.697	S.E.	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	153.984	S.E.	S.E.
Aumentos diversos	303.713	S.E.	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	5.400	S.E.	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	48.739	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	856	S.E.	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	284	S.E.	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	3.775	S.E.	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	4.875	S.E.	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	3.101	S.E.	S.E.
Pymes: libertad amortización	2.586	S.E.	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	2.158	S.E.	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	60	S.E.	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	7.239	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	54.580	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	27	S.E.	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	58	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	9.534	S.E.	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	621	S.E.	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	S.E.	S.E.
Deducción del fondo de comercio	258	S.E.	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	1.191	S.E.	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	239	S.E.	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	27.780	S.E.	S.E.
Gastos por donativos y liberalidades	1.794	S.E.	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	S.E.	S.E.
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	20.597	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	500	S.E.	S.E.
Otros gastos no deducibles	9.600	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	S.E.	S.E.
Revalorizaciones contables	9.878	S.E.	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	7	S.E.	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	0	S.E.	S.E.
Errores contables	203	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos	879	S.E.	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	S.E.	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	S.E.	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	S.E.	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	13.638	S.E.	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	27.503	S.E.	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	194	S.E.	S.E.
Gastos no deducibles por reinversión	45	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional	3	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	5	S.E.	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	829	S.E.	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	S.E.
Valor.bienes y derechos	632	S.E.	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	S.E.	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	12.399	S.E.	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	840	S.E.	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	23.903	S.E.	S.E.
Rég.entidades navieras	0	S.E.	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	0	S.E.	S.E.
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	S.E.	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	42	S.E.	S.E.
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	S.E.	S.E.
Por otras correcciones al resultado	6.861	S.E.	S.E.
D I S M I N U C I O N E S	156.783	S.E.	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	51.346	S.E.	S.E.
Disminuciones diversas	105.437	S.E.	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	1.359	S.E.	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	18	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	0	S.E.	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	201	S.E.	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	442	S.E.	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	76	S.E.	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	145	S.E.	S.E.
Pymes: libertad amortización	4.634	S.E.	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	2.132	S.E.	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	32	S.E.	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	4.065	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	2.521	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	0	S.E.	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	22	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	653	S.E.	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	S.E.	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	S.E.	S.E.
Deducción del fondo de comercio	2.014	S.E.	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	495	S.E.	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	70	S.E.	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	3.973	S.E.	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	3.822	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	S.E.	S.E.
Revalorizaciones contables	0	S.E.	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	0	S.E.	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	6	S.E.	S.E.
Corrección rentas depreciación monetaria	580	S.E.	S.E.
Gts.oper.acciones propias	6	S.E.	S.E.
Errores contables	1.135	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos	941	S.E.	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	124	S.E.	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	25	S.E.	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	808	S.E.	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	11.613	S.E.	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1.445	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional	6.949	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	259	S.E.	S.E.
Reducción ingresos activos intangibles	1.067	S.E.	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	282	S.E.	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	S.E.
Valor.bienes y derechos	0	S.E.	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	S.E.	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	13.419	S.E.	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	529	S.E.	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	32.986	S.E.	S.E.
Montes vecinales en mano común	0	S.E.	S.E.
Régimen entidades navieras	0	S.E.	S.E.
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	338	S.E.	S.E.
Reserva para inversiones en Canarias	0	S.E.	S.E.
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	S.E.	S.E.
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	S.E.
Correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	S.E.	S.E.
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	S.E.	S.E.
Otras correcciones al resultado	6.250	S.E.	S.E.
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	311.723	S.E.	S.E.
Compensaciones de B.I. negativas	85.330	S.E.	S.E.
Base imponible positiva	539.178	S.E.	S.E.

Notas

Unidades: Importe en miles de euros