Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Total

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Total
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	69.103	S.E.	S.E.
Resultado contable	17.566	S.E.	S.E.
A U M E N T O S	3.077.889	S.E.	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	629.613	S.E.	S.E.
Aumentos diversos	2.448.276	S.E.	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	28.826	S.E.	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	235.497	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	587	S.E.	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	19.287	S.E.	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	32.712	S.E.	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	16.010	S.E.	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	81.521	S.E.	S.E.
Pymes: libertad amortización	7.343	S.E.	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	12.914	S.E.	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	150	S.E.	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	27.085	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	64.597	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	27.227	S.E.	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	1.897	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	487	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	195.024	S.E.	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	10.008	S.E.	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	1.562	S.E.	S.E.
Deducción del fondo de comercio	164	S.E.	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	55	S.E.	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	7.193	S.E.	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	252.640	S.E.	S.E.
Gastos por donativos y liberalidades	12.273	S.E.	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	2	S.E.	S.E.
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	21.502	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	124.289	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	4.070	S.E.	S.E.
Otros gastos no deducibles	205.430	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	S.E.	S.E.
Revalorizaciones contables	1.021	S.E.	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	3.390	S.E.	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	514	S.E.	S.E.
Errores contables	11.642	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos	11.763	S.E.	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	4.408	S.E.	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	2.957	S.E.	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	128	S.E.	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	22.753	S.E.	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	113.098	S.E.	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	953	S.E.	S.E.
Gastos no deducibles por reinversión	44	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional	646	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	62	S.E.	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	8.303	S.E.	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	S.E.
Valor.bienes y derechos	8.516	S.E.	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	636	S.E.	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	332.321	S.E.	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	12.043	S.E.	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	473.732	S.E.	S.E.
Rég.entidades navieras	0	S.E.	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	0	S.E.	S.E.
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	S.E.	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	7.961	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	76	S.E.	S.E.
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	S.E.	S.E.
Por otras correcciones al resultado	40.958	S.E.	S.E.
D I S M I N U C I O N E S	1.975.435	S.E.	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	257.616	S.E.	S.E.
Disminuciones diversas	1.717.819	S.E.	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	9.450	S.E.	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	340	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	291	S.E.	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	34.499	S.E.	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	3.590	S.E.	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	35.369	S.E.	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	6.536	S.E.	S.E.
Pymes: libertad amortización	7.736	S.E.	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	16.663	S.E.	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	71	S.E.	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	15.964	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	1	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	27.300	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	2.045	S.E.	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	84	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	80	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	101.914	S.E.	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	390	S.E.	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	901	S.E.	S.E.
Deducción del fondo de comercio	1.330	S.E.	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	42	S.E.	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	7.721	S.E.	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	226.758	S.E.	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	4.740	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	1.525	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	S.E.	S.E.
Revalorizaciones contables	1.019	S.E.	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	88	S.E.	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	47	S.E.	S.E.
Corrección rentas depreciación monetaria	3.077	S.E.	S.E.
Gts.oper.acciones propias	73	S.E.	S.E.
Errores contables	69.769	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos	925	S.E.	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	1.227	S.E.	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	S.E.	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	11.097	S.E.	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	51.571	S.E.	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	9.206	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional	101.187	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	8.460	S.E.	S.E.
Reducción ingresos activos intangibles	5.483	S.E.	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	16.633	S.E.	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	S.E.
Valor.bienes y derechos	25.164	S.E.	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	519	S.E.	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	309.541	S.E.	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	14.291	S.E.	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	533.242	S.E.	S.E.
Montes vecinales en mano común	618	S.E.	S.E.
Régimen entidades navieras	0	S.E.	S.E.
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	4.606	S.E.	S.E.
Reserva para inversiones en Canarias	226	S.E.	S.E.
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	S.E.	S.E.
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	S.E.
Correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	150	S.E.	S.E.
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	S.E.	S.E.
Otras correcciones al resultado	44.256	S.E.	S.E.
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	1.120.079	S.E.	S.E.
Compensaciones de B.I. negativas	464.080	S.E.	S.E.
Base imponible positiva	2.517.176	S.E.	S.E.

Notas

Unidades: Importe en miles de euros