Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Total

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Total
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	85.656	S.E.	23.696
Resultado contable	6.461.265	S.E.	6.663.762
A U M E N T O S	6.429.658	S.E.	3.508.048
Impuesto sobre Sociedades	1.267.061	S.E.	1.135.662
Aumentos diversos	5.162.598	S.E.	2.372.386
Diferencias entre amortización contable y fiscal	32.478	S.E.	25.519
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	515.118	S.E.	425.303
Amort. inmovilizado I+D	995	S.E.	952
Libertad amort.gastos I+D	1.728	S.E.	126
Libertad amort.con mantenimiento empleo	16.722	S.E.	15.571
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	36.559	S.E.	34.060
Otros supuestos de libertad de amortización	20.592	S.E.	16.207
Pymes: libertad amortización	7.472	S.E.	4.851
Pymes: amortiz.acelerada	7.424	S.E.	5.329
Cesión de bienes con opción de compra	379	S.E.	335
Arrendamiento financiero: régimen especial	41.629	S.E.	28.734
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	8	S.E.	3
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	516.093	S.E.	63.136
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	178.688	S.E.	83.013
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	98.969	S.E.	26.920
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	947	S.E.	471
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	334.362	S.E.	236.222
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	234.766	S.E.	5.002
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	S.E.	0
Deducción del fondo de comercio	1.002	S.E.	694
Deducción del intangible de vida útil indefinida	1.583	S.E.	446
Provisiones y gastos por pensiones	22.389	S.E.	21.637
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	503.340	S.E.	284.102
Gastos por donativos y liberalidades	65.156	S.E.	61.591
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	24.116	S.E.	24.116
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	2.515	S.E.	2.255
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	833.302	S.E.	360.644
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	8.579	S.E.	8.284
Otros gastos no deducibles	154.891	S.E.	52.489
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	1	S.E.	0
Revalorizaciones contables	1.653	S.E.	974
Aplicación del valor normal de mercado	40.379	S.E.	35.894
Ingresos por donaciones por terceros	9	S.E.	8
Errores contables	10.208	S.E.	8.118
Operaciones a plazos	11.832	S.E.	11.300
Reversión del deterioro valor patrimonial	4.437	S.E.	4.143
Rentas negativas art.19.11 y 12	16.634	S.E.	15.531
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	4.701	S.E.	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	31.115	S.E.	23.610
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	181.654	S.E.	14.741
Reinversión de beneficios extraordinarios	1.399	S.E.	1.323
Gastos no deducibles por reinversión	209	S.E.	84
Exención por doble imposición internacional	49.928	S.E.	49.928
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	10.199	S.E.	10.015
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	0
Agrupa.interés económico y UTES	20.962	S.E.	17.779
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	0
Valor.bienes y derechos	4.858	S.E.	4.068
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	580	S.E.	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	0
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	0
Régimen ent.parcialmente exentas	336.878	S.E.	104.648
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	24.108	S.E.	4.828
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	431.613	S.E.	17.004
Rég.entidades navieras	162	S.E.	162
Por reserva para inversiones en Canarias	38	S.E.	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	777	S.E.	602
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	S.E.	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	90	S.E.	90
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	3.200	S.E.	585
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	S.E.	0
Por otras correcciones al resultado	313.176	S.E.	258.937
D I S M I N U C I O N E S	6.356.925	S.E.	1.929.996
Impuesto sobre Sociedades	385.157	S.E.	90.185
Disminuciones diversas	5.971.768	S.E.	1.839.811
Diferencias entre amortización contable y fiscal	13.941	S.E.	11.171
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	437	S.E.	345
Amort. inmovilizado I+D	14	S.E.	7
Libertad amort.gastos I+D	5.347	S.E.	2.713
Libertad amort.con mantenimiento empleo	19.293	S.E.	18.983
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	15.137	S.E.	14.838
Otros supuestos de libertad de amortización	14.238	S.E.	11.315
Pymes: libertad amortización	7.121	S.E.	4.973
Pymes: amortiz.acelerada	11.907	S.E.	9.076
Cesión de bienes con opción de compra	64	S.E.	52
Arrendamiento financiero: régimen especial	20.906	S.E.	14.746
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	13	S.E.	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	449.109	S.E.	111.820
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	104.684	S.E.	32.157
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	10	S.E.	10
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	308	S.E.	80
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	231.636	S.E.	149.845
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	1.136	S.E.	896
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	7.656	S.E.	4.472
Deducción del fondo de comercio	2.547	S.E.	2.217
Deducción del intangible de vida útil indefinida	2.263	S.E.	2.000
Provisiones y gastos por pensiones	15.365	S.E.	14.898
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	352.402	S.E.	95.529
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	8.463	S.E.	8.463
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	91.334	S.E.	20.354
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	247	S.E.	247
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	S.E.	0
Revalorizaciones contables	854	S.E.	854
Aplicación del valor normal de mercado	15.769	S.E.	15.029
Ingresos por donaciones por terceros	25	S.E.	15
Corrección rentas depreciación monetaria	2.755	S.E.	2.171
Gts.oper.acciones propias	281	S.E.	171
Errores contables	21.264	S.E.	2.928
Operaciones a plazos	24.096	S.E.	8.967
Reversión del deterioro valor patrimonial	115.602	S.E.	114.616
Rentas negativas art.19.11 y 12	158	S.E.	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	2.301.632	S.E.	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	50.405	S.E.	28.981
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	37.933	S.E.	27.070
Exención por doble imposición internacional	806.009	S.E.	714.261
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	18.956	S.E.	15.296
Reducción ingresos activos intangibles	188.637	S.E.	188.159
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	0
Agrupa.interés económico y UTES	27.798	S.E.	22.783
Soc.y fondos capital-riesgo	3.762	S.E.	0
Valor.bienes y derechos	9.144	S.E.	3.681
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	6.542	S.E.	5.457
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	0
Rég.fiscal valores extranjeros	84.791	S.E.	278
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	0
Régimen ent.parcialmente exentas	342.683	S.E.	103.613
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	21.762	S.E.	1.835
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	434.209	S.E.	21.050
Montes vecinales en mano común	21.025	S.E.	5.656
Régimen entidades navieras	1	S.E.	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	2.305	S.E.	2.168
Reserva para inversiones en Canarias	171	S.E.	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	S.E.	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	0
Correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	0
Exención transmisión bienes inmuebles	42	S.E.	42
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	S.E.	0
Otras correcciones al resultado	57.578	S.E.	23.521
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	6.535.687	S.E.	8.242.972
Compensaciones de B.I. negativas	697.539	S.E.	271.339
Base imponible positiva	7.971.632	S.E.	7.971.632

Notas

Unidades: Importe en miles de euros