Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Total

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Total
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	43.936	S.E.	S.E.
Resultado contable	375.561	S.E.	S.E.
A U M E N T O S	2.183.209	S.E.	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	512.923	S.E.	S.E.
Aumentos diversos	1.670.287	S.E.	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	16.151	S.E.	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	171.995	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	29	S.E.	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	270	S.E.	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	23.981	S.E.	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	8.518	S.E.	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	3.971	S.E.	S.E.
Pymes: libertad amortización	5.339	S.E.	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	4.088	S.E.	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	284	S.E.	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	26.128	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	159	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	19.994	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	39.704	S.E.	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	2	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	189	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	209.597	S.E.	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	1.975	S.E.	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	S.E.	S.E.
Deducción del fondo de comercio	625	S.E.	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	3	S.E.	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	11.647	S.E.	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	99.779	S.E.	S.E.
Gastos por donativos y liberalidades	7.728	S.E.	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	S.E.	S.E.
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	7.485	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	154.079	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	228	S.E.	S.E.
Otros gastos no deducibles	111.417	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	S.E.	S.E.
Revalorizaciones contables	37.631	S.E.	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	6.827	S.E.	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	80	S.E.	S.E.
Errores contables	6.261	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos	12.773	S.E.	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	1.710	S.E.	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	219	S.E.	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	660	S.E.	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	31.438	S.E.	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	180.325	S.E.	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	1.531	S.E.	S.E.
Gastos no deducibles por reinversión	30	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional	19	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	196	S.E.	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	15.335	S.E.	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	S.E.
Valor.bienes y derechos	4.597	S.E.	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	S.E.	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	257.257	S.E.	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	2.103	S.E.	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	139.645	S.E.	S.E.
Rég.entidades navieras	276	S.E.	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	295	S.E.	S.E.
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	S.E.	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	6.500	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	1.297	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	1.352	S.E.	S.E.
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	S.E.	S.E.
Por otras correcciones al resultado	36.565	S.E.	S.E.
D I S M I N U C I O N E S	1.607.957	S.E.	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	194.682	S.E.	S.E.
Disminuciones diversas	1.413.275	S.E.	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	5.351	S.E.	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	685	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	199	S.E.	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	1	S.E.	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	64.766	S.E.	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	16.364	S.E.	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	421	S.E.	S.E.
Pymes: libertad amortización	7.455	S.E.	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	8.020	S.E.	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	104	S.E.	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	10.929	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	8.577	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	7.779	S.E.	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	165	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	154	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	11.015	S.E.	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	S.E.	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	19.014	S.E.	S.E.
Deducción del fondo de comercio	4.167	S.E.	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	101	S.E.	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	10.431	S.E.	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	204.271	S.E.	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	38.762	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	S.E.	S.E.
Revalorizaciones contables	44	S.E.	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	160	S.E.	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	97	S.E.	S.E.
Corrección rentas depreciación monetaria	15.741	S.E.	S.E.
Gts.oper.acciones propias	180	S.E.	S.E.
Errores contables	3.267	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos	10.953	S.E.	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	2.478	S.E.	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	S.E.	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	10.390	S.E.	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	12.755	S.E.	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	8.011	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional	194.289	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	166.703	S.E.	S.E.
Reducción ingresos activos intangibles	3.594	S.E.	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	7.248	S.E.	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	S.E.
Valor.bienes y derechos	2.550	S.E.	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	S.E.	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	28.903	S.E.	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	301.549	S.E.	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	4.428	S.E.	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	152.651	S.E.	S.E.
Montes vecinales en mano común	0	S.E.	S.E.
Régimen entidades navieras	5.922	S.E.	S.E.
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	382	S.E.	S.E.
Reserva para inversiones en Canarias	38.649	S.E.	S.E.
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	S.E.	S.E.
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	S.E.
Correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	208	S.E.	S.E.
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	S.E.	S.E.
Otras correcciones al resultado	23.391	S.E.	S.E.
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	950.845	S.E.	S.E.
Compensaciones de B.I. negativas	461.464	S.E.	S.E.
Base imponible positiva	2.176.227	S.E.	S.E.

Notas

Unidades: Importe en miles de euros