Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Total

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Total
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	14.176	5.994	S.E.
Resultado contable	-833.403	595.313	S.E.
A U M E N T O S	1.845.413	408.228	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	248.743	149.989	S.E.
Aumentos diversos	1.596.671	258.239	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	7.259	4.245	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	93.821	52.006	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	374	374	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	936	287	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	2.020	2.004	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	4.378	4.219	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	4.223	3.209	S.E.
Pymes: libertad amortización	1.251	960	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	554	439	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	8.707	6.676	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	24.400	3.044	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	3.275	628	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	53.776	19.244	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	65	17	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	695.829	4.317	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	7.258	24	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	S.E.
Deducción del fondo de comercio	6	6	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	49	0	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	4.976	2.820	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	115.950	16.967	S.E.
Gastos por donativos y liberalidades	1.511	1.246	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	S.E.
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	3	3	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	76.458	5.910	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	525	509	S.E.
Otros gastos no deducibles	16.501	4.893	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	S.E.
Revalorizaciones contables	34	32	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	2.382	2.382	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	S.E.
Errores contables	1.667	878	S.E.
Operaciones a plazos	999	823	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	238.191	1.051	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	0	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	3.164	651	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	16.240	1.290	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	372	347	S.E.
Gastos no deducibles por reinversión	29	7	S.E.
Exención por doble imposición internacional	398	381	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	5	5	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	0	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	6.063	276	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	S.E.
Valor.bienes y derechos	0	0	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	0	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	58.844	37.311	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	2.545	2.237	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	92.068	73.738	S.E.
Rég.entidades navieras	0	0	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	S.E.
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	6.572	0	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	1	1	S.E.
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	104	36	S.E.
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	S.E.
Por otras correcciones al resultado	42.890	2.750	S.E.
D I S M I N U C I O N E S	923.624	357.740	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	61.993	8.708	S.E.
Disminuciones diversas	861.631	349.032	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	755	631	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	316	315	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	400	400	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	156	156	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	2.723	2.723	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	4.071	4.071	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	842	842	S.E.
Pymes: libertad amortización	1.508	1.445	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	1.268	1.050	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	3.680	3.144	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	9.476	5.537	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	78.334	42.910	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	91	73	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	178.190	900	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	22.084	64	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	230	0	S.E.
Deducción del fondo de comercio	8.899	986	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	34	34	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	3.292	3.263	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	71.605	27.115	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	18.496	15.931	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	S.E.
Revalorizaciones contables	390	390	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	1.215	1.215	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	39	39	S.E.
Corrección rentas depreciación monetaria	2.100	2.025	S.E.
Gts.oper.acciones propias	35	20	S.E.
Errores contables	1.528	1.258	S.E.
Operaciones a plazos	7.653	5.277	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	146.445	2.406	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	496	496	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	3.565	2.102	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1.833	1.540	S.E.
Exención por doble imposición internacional	28.944	6.880	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	471	471	S.E.
Reducción ingresos activos intangibles	353	353	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	0	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	2.684	430	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	S.E.
Valor.bienes y derechos	1.217	1.217	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	1.010	1.010	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	1.215	1.215	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	0	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	58.401	39.315	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	2.667	2.601	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	169.723	153.066	S.E.
Montes vecinales en mano común	0	0	S.E.
Régimen entidades navieras	0	0	S.E.
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	151	147	S.E.
Reserva para inversiones en Canarias	0	0	S.E.
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	5.655	0	S.E.
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	S.E.
Correcciones entidades normativa foral	0	0	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	S.E.
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	S.E.
Otras correcciones al resultado	17.394	13.969	S.E.
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	88.386	645.800	S.E.
Compensaciones de B.I. negativas	91.768	81.349	S.E.
Base imponible positiva	596.593	572.907	S.E.

Notas

Unidades: Importe en miles de euros