- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana
,
Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 85 | S.E. | 63 |
| Resultado contable | 75.433 | S.E. | 79.857 |
| A U M E N T O S | 74.436 | S.E. | 51.635 |
| Impuesto sobre Sociedades | 26.361 | S.E. | 26.020 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | S.E. | 0 |
 Aumentos diversos | 48.076 | S.E. | 25.615 |
 Cambio criterios contables | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | S.E. | 0 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 67 | S.E. | 67 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 1.260 | S.E. | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 0 | S.E. | 0 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 334 | S.E. | 334 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 21 | S.E. | 21 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 15 | S.E. | 15 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.167 | S.E. | 1.167 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.030 | S.E. | 2.012 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 291 | S.E. | 291 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | S.E. | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 71 | S.E. | 71 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 424 | S.E. | 424 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | S.E. | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | S.E. | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 18.562 | S.E. | 18.562 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 93 | S.E. | 92 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | S.E. | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | S.E. | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 1.386 | S.E. | 953 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 101 | S.E. | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | S.E. | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | S.E. | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | S.E. | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | S.E. | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | S.E. | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | S.E. | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | S.E. | 0 |
| Agrupa.interés económico | 688 | S.E. | 688 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 54 | S.E. | 54 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | S.E. | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | S.E. | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 162 | S.E. | 140 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 130 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 634 | S.E. | 609 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | S.E. | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | S.E. | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 20.467 | S.E. | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | S.E. | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 119 | S.E. | 115 |
| D I S M I N U C I O N E S | 40.305 | S.E. | 16.495 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.757 | S.E. | 217 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | S.E. | 0 |
| Disminuciones diversas | 38.548 | S.E. | 16.278 |
| Cambio criterios contables | 94 | S.E. | 94 |
| Operaciones a plazos | 0 | S.E. | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | S.E. | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | S.E. | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 0 | S.E. | 0 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 859 | S.E. | 835 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 2.668 | S.E. | 2.337 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | S.E. | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 242 | S.E. | 242 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 12 | S.E. | 12 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | S.E. | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 169 | S.E. | 169 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | S.E. | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 58 | S.E. | 58 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 594 | S.E. | 594 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 120 | S.E. | 120 |
| Revalorizaciones contables | 0 | S.E. | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | S.E. | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | S.E. | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 53 | S.E. | 53 |
| Exención por doble imposición dividendos | 8.592 | S.E. | 8.493 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 449 | S.E. | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 525 | S.E. | 525 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | S.E. | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 36 | S.E. | 36 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | S.E. | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | S.E. | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 113 | S.E. | 113 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 224 | S.E. | 45 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 220 | S.E. | 220 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | S.E. | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | S.E. | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 21.187 | S.E. | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.653 | S.E. | 1.653 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 600 | S.E. | 600 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | S.E. | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 80 | S.E. | 80 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 109.564 | S.E. | 114.997 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 2.135 | S.E. | 1.371 |
| Base imponible positiva | 111.512 | S.E. | 111.512 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
