Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Extremadura
Comunidad Autónoma: Extremadura
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Extremadura
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 20.270 | 9.650 | 7.487 |
| Resultado contable | -62.699 | 278.981 | 235.281 |
| A U M E N T O S | 145.984 | 94.054 | 98.436 |
| Impuesto sobre Sociedades | 69.500 | 66.223 | 62.555 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | 2 | 2 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 410 | 101 | 158 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 76.072 | 27.728 | 35.721 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 961 | 646 | 781 |
| Libertad amort.gastos I+D | 117 | 111 | 111 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 699 | 292 | 567 |
| Pymes: libertad amortización | 1.125 | 724 | 748 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 770 | 516 | 464 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.465 | 1.626 | 1.391 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.433 | 179 | 851 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.234 | 207 | 145 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 6 | 6 | 6 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.041 | 179 | 150 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 332 | 93 | 128 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 7 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 13.650 | 3.304 | 4.403 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 1 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 11 | 8 | 8 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 501 | 1 | 1 |
| Errores contables | 108 | 66 | 66 |
| Operaciones a plazos | 9.463 | 96 | 9.113 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 761 | 139 | 696 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 55 | 1 | 55 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.775 | 721 | 1.416 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 524 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 26.138 | 15.460 | 13.367 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 56 | 55 | 33 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 5.249 | 2.905 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.530 | 343 | 1.211 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 9 | 7 | 7 |
| D I S M I N U C I O N E S | 84.954 | 37.456 | 24.183 |
| Impuesto sobre Sociedades | 32.950 | 1.330 | 557 |
| Amort. inmovilizado I+D | 13 | 13 | 13 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 586 | 586 | 520 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 50.830 | 50.432 | 12.947 |
| Disminuciones diversas | 575 | -14.904 | 10.146 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.219 | 1.119 | 734 |
| Libertad amort.gastos I+D | 10 | 10 | 10 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.242 | 2.222 | 1.888 |
| Pymes: libertad amortización | 2.658 | 2.601 | 1.451 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 722 | 431 | 314 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.787 | 1.246 | 880 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 578 | 568 | 567 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.720 | 201 | 19 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 291 | 245 | 167 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 39 | 3 | 3 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 115 | 19 | 2 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 972 | 939 | 557 |
| Gts.oper.acciones propias | 18 | 0 | 0 |
| Errores contables | 669 | 533 | 533 |
| Operaciones a plazos | 1.205 | 1.205 | 63 |
| Recuperación de valor patrimonial | 51 | 51 | 51 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.060 | 770 | 1.013 |
| Exención por doble imposición internacional | 30 | 30 | 30 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 728 | 492 | 239 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 892 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 53 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 26.473 | 17.521 | 13.306 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.030 | 3.834 | 597 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 56 | 55 | 33 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.227 | 1.037 | 528 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 565 | 401 | 119 |
| Base imponible | 296.694 | 286.364 | 296.694 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
