Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Galicia
Comunidad Autónoma: Galicia
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Galicia
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 72.067 | 33.456 | 24.483 |
| Resultado contable | -86.839 | 984.583 | 802.607 |
| A U M E N T O S | 595.190 | 406.024 | 346.466 |
| Impuesto sobre Sociedades | 263.304 | 254.191 | 235.826 |
| Amort. inmovilizado I+D | 55 | 55 | 51 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3.451 | 2.200 | 2.759 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 328.380 | 149.578 | 107.829 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.799 | 2.904 | 3.748 |
| Libertad amort.gastos I+D | 996 | 712 | 723 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.782 | 2.890 | 2.714 |
| Pymes: libertad amortización | 8.943 | 5.322 | 6.594 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.479 | 4.074 | 3.663 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 21.499 | 12.813 | 12.200 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 6 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.267 | 1.148 | 1.496 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 22.283 | 2.018 | 3.523 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 44 | 1 | 28 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 33 | 30 | 33 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 12.718 | 2.953 | 5.972 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.749 | 1.587 | 2.027 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 28 | 15 | 18 |
| Otros gastos no deducibles | 56.711 | 17.846 | 22.175 |
| Revalorizaciones contables | 55 | 40 | 40 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 573 | 146 | 230 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 648 | 1 | 1 |
| Errores contables | 1.749 | 629 | 444 |
| Operaciones a plazos | 15.451 | 834 | 12.334 |
| Recuperación de valor patrimonial | 140 | 96 | 96 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.013 | 690 | 740 |
| Subcapitalización | 349 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 10 | 10 | 6 |
| Exención por doble imposición internacional | 520 | 520 | 1 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.505 | 720 | 2.381 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 159 | 34 | 34 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 20 | 20 | 20 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 43.318 | 24.666 | 16.467 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 418 | 161 | 404 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 88.422 | 57.239 | 1.676 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 543 | 543 | 543 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 20.085 | 7.080 | 5.710 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 566 | 293 | 315 |
| D I S M I N U C I O N E S | 426.096 | 213.909 | 93.716 |
| Impuesto sobre Sociedades | 130.063 | 7.055 | 3.364 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 692 | 691 | 691 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 38 | 38 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 205.840 | 201.252 | 54.733 |
| Disminuciones diversas | 89.464 | 4.873 | 34.929 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.548 | 3.709 | 1.195 |
| Libertad amort.gastos I+D | 876 | 870 | 625 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 12.539 | 11.699 | 8.960 |
| Pymes: libertad amortización | 10.081 | 9.728 | 7.471 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 11.941 | 10.458 | 8.026 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 18.708 | 12.581 | 10.401 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 751 | 472 | 311 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 22.378 | 5.487 | 934 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 3 | 3 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 925 | 881 | 810 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 240 | 18 | 19 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 271 | 271 | 271 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.023 | 2.372 | 1.055 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 226 | 222 | 100 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 907 | 803 | 164 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 95 | 89 | 2 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.143 | 1.049 | 753 |
| Gts.oper.acciones propias | 268 | 149 | 91 |
| Errores contables | 6.363 | 4.989 | 509 |
| Operaciones a plazos | 10.818 | 2.859 | 10.725 |
| Recuperación de valor patrimonial | 5 | 5 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.853 | 1.046 | 1.048 |
| Exención por doble imposición internacional | 9.310 | 9.262 | 4.243 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 12 | 12 | 12 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.876 | 1.722 | 1.027 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 52 | 52 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 46.446 | 29.101 | 16.660 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 91.406 | 63.072 | 1.756 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 418 | 161 | 404 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 5.543 | 5.536 | 522 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1 | 1 | 1 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 28.557 | 25.821 | 10.892 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 1.778 | 713 | 334 |
| Base imponible | 1.000.624 | 989.142 | 1.000.624 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
