Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 36.225 | 14.098 | 9.695 |
| Resultado contable | -233.882 | 503.550 | 388.228 |
| A U M E N T O S | 318.424 | 202.522 | 163.066 |
| Impuesto sobre Sociedades | 129.062 | 120.968 | 110.579 |
| Amort. inmovilizado I+D | 8 | 8 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.327 | 936 | 1.551 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 187.027 | 80.610 | 50.936 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.099 | 972 | 1.485 |
| Libertad amort.gastos I+D | 639 | 451 | 449 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 529 | 304 | 358 |
| Pymes: libertad amortización | 7.268 | 5.066 | 3.890 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.322 | 1.326 | 1.260 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 11.185 | 5.338 | 4.520 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.762 | 116 | 11 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 7.922 | 1.157 | 1.064 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2 | 2 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 98 | 94 | 75 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.140 | 154 | 592 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.646 | 584 | 749 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 44.492 | 8.693 | 13.938 |
| Revalorizaciones contables | 382 | 6 | 6 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.439 | 53 | 1.205 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 14 | 0 | 0 |
| Errores contables | 733 | 254 | 218 |
| Operaciones a plazos | 17.231 | 4.072 | 8.758 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 270 | 193 | 195 |
| Subcapitalización | 39 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 23 | 8 | 8 |
| Exención por doble imposición internacional | 78 | 78 | 78 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.334 | 447 | 466 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 221 | 121 | 175 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 48.476 | 29.569 | 5.030 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 41 | 39 | 29 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 22.958 | 14.742 | 3.867 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 11 | 8 | 8 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 10.909 | 6.043 | 1.819 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 319 | 301 | 301 |
| D I S M I N U C I O N E S | 210.603 | 99.611 | 37.445 |
| Impuesto sobre Sociedades | 77.389 | 3.419 | 1.974 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 177 | 177 | 177 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 85 | 85 | 23 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 148.972 | 139.351 | 35.532 |
| Disminuciones diversas | -16.019 | -43.421 | -261 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.787 | 1.177 | 634 |
| Libertad amort.gastos I+D | 195 | 173 | 156 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.871 | 2.857 | 1.467 |
| Pymes: libertad amortización | 8.584 | 6.648 | 4.815 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.340 | 3.672 | 2.567 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.306 | 5.140 | 4.176 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 524 | 423 | 108 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.594 | 2.335 | 1.893 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.210 | 960 | 625 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 20 | 20 | 20 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.704 | 1.690 | 155 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 173 | 173 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 157 | 41 | 12 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.806 | 1.512 | 1.581 |
| Gts.oper.acciones propias | 738 | 461 | 337 |
| Errores contables | 2.305 | 139 | 70 |
| Operaciones a plazos | 5.970 | 5.931 | 5.538 |
| Recuperación de valor patrimonial | 52 | 52 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.658 | 1.231 | 369 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.169 | 1.169 | 135 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 32 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.451 | 1.349 | 745 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 64 | 64 | 59 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 47.559 | 32.063 | 5.061 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 24.123 | 17.678 | 3.965 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 41 | 39 | 29 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 11 | 8 | 8 |
| Otras correcciones al resultado | 8.787 | 7.988 | 534 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 1.505 | 734 | 53 |
| Base imponible | 478.317 | 472.636 | 478.317 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
