Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 58.009 | 26.980 | 19.999 |
| Resultado contable | -168.830 | 830.329 | 668.641 |
| A U M E N T O S | 547.459 | 399.518 | 307.905 |
| Impuesto sobre Sociedades | 221.593 | 213.860 | 197.563 |
| Amort. inmovilizado I+D | 162 | 153 | 153 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.307 | 1.200 | 1.790 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 323.397 | 184.304 | 108.399 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.827 | 2.127 | 1.774 |
| Libertad amort.gastos I+D | 392 | 373 | 351 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.772 | 1.046 | 895 |
| Pymes: libertad amortización | 7.682 | 5.694 | 4.918 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 12.521 | 7.677 | 7.606 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 28.617 | 15.758 | 14.344 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 6 | 3 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 8.879 | 364 | 5.392 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 9.842 | 1.960 | 4.759 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 160 | 6 | 6 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 29 | 29 | 29 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 73 | 73 | 73 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.580 | 400 | 987 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.821 | 886 | 886 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 3 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 38.520 | 13.706 | 17.725 |
| Revalorizaciones contables | 108 | 10 | 78 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 959 | 106 | 462 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2 | 2 | 2 |
| Errores contables | 757 | 207 | 159 |
| Operaciones a plazos | 13.672 | 10.398 | 13.151 |
| Recuperación de valor patrimonial | 242 | 14 | 4 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.302 | 513 | 1.001 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 13 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.037 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.462 | 749 | 1.033 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 125 | 125 | 125 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 54.554 | 39.525 | 27.054 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.655 | 2.460 | 197 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 110.426 | 75.842 | 1.330 |
| La 33ª Copa del América | 2 | 2 | 2 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1 | 1 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 15.009 | 3.641 | 3.353 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 170 | 16 | 152 |
| D I S M I N U C I O N E S | 448.620 | 261.711 | 107.591 |
| Impuesto sobre Sociedades | 126.730 | 7.647 | 4.594 |
| Amort. inmovilizado I+D | 26 | 26 | 26 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.742 | 1.722 | 1.624 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 183.683 | 180.109 | 43.870 |
| Disminuciones diversas | 136.439 | 72.207 | 57.478 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.441 | 3.678 | 1.889 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.196 | 2.145 | 2.017 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 20.215 | 19.610 | 4.283 |
| Pymes: libertad amortización | 13.158 | 12.216 | 8.958 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 26.738 | 21.702 | 11.825 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 22.138 | 14.274 | 10.284 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 3 | 3 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 786 | 655 | 468 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 9.390 | 4.898 | 3.187 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 7 | 7 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 491 | 475 | 442 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 10 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 93 | 82 | 48 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 963 | 620 | 480 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 53 | 20 | 45 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 99 | 99 | 4 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 196 | 194 | 14 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.497 | 1.118 | 977 |
| Gts.oper.acciones propias | 357 | 107 | 79 |
| Errores contables | 4.894 | 3.092 | 200 |
| Operaciones a plazos | 10.017 | 9.957 | 8.418 |
| Recuperación de valor patrimonial | 507 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.845 | 4.448 | 1.761 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.278 | 62 | 62 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 198 | 182 | 171 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.777 | 1.112 | 887 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 385 | 385 | 385 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 66.492 | 53.672 | 37.163 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 111.279 | 84.463 | 699 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.655 | 2.460 | 197 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 2 | 2 | 2 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 7 | 7 | 7 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 10.459 | 8.935 | 5.468 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 1.275 | 577 | 486 |
| Base imponible | 825.085 | 810.993 | 825.085 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
