Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 216.700 | 93.381 | 63.382 |
| Resultado contable | -1.972.197 | 4.844.417 | 3.666.829 |
| A U M E N T O S | 2.644.256 | 1.835.619 | 1.348.687 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.038.510 | 991.989 | 918.167 |
| Amort. inmovilizado I+D | 646 | 92 | 477 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 40.932 | 19.250 | 25.060 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 771 | 98 | 709 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.563.397 | 824.191 | 404.274 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 14.348 | 8.390 | 8.309 |
| Libertad amort.gastos I+D | 16.669 | 2.112 | 1.512 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 10.055 | 5.327 | 3.487 |
| Pymes: libertad amortización | 17.594 | 11.529 | 11.563 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 12.622 | 7.905 | 7.436 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 53.204 | 24.539 | 23.660 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 36 | 36 | 36 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 56.983 | 1.581 | 2.547 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 97.209 | 13.815 | 10.694 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.657 | 1.314 | 46 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 695 | 54 | 365 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 8 | 3 | 3 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.511 | 1.528 | 1.534 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 63.364 | 10.682 | 11.980 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 12.475 | 7.357 | 7.082 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 112 | 36 | 11 |
| Otros gastos no deducibles | 198.491 | 50.511 | 61.136 |
| Revalorizaciones contables | 1.441 | 654 | 879 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 31.695 | 28.131 | 29.610 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 400 | 44 | 167 |
| Errores contables | 10.342 | 4.141 | 2.643 |
| Operaciones a plazos | 94.860 | 28.676 | 55.221 |
| Recuperación de valor patrimonial | 546 | 40 | 73 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 31.561 | 6.618 | 13.497 |
| Subcapitalización | 229 | 25 | 20 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 722 | 309 | 431 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.547 | 4.295 | 1.872 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 12.072 | 5.821 | 5.880 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 671 | 193 | 156 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 7.904 | 0 | 2.083 |
| Transparencia fiscal internacional | 60 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 204.889 | 137.627 | 94.933 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 9.174 | 6.037 | 594 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 486.758 | 383.847 | 4.476 |
| La 33ª Copa del América | 367 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 2 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 773 | 431 | 321 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 98.540 | 67.748 | 38.027 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 3.406 | 2.534 | 1.790 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.102.416 | 1.339.905 | 356.517 |
| Impuesto sobre Sociedades | 514.697 | 43.945 | 16.359 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.171 | 1.062 | 976 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 740 | 733 | 555 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 453 | 453 | 453 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 1.193.289 | 1.146.117 | 282.004 |
| Disminuciones diversas | 392.065 | 147.595 | 56.171 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 31.414 | 25.191 | 14.781 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.828 | 2.940 | 1.261 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 48.450 | 33.290 | 22.745 |
| Pymes: libertad amortización | 37.237 | 33.984 | 22.457 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 88.087 | 81.059 | 19.977 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 52.100 | 38.568 | 26.107 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 11 | 7 | 7 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 10.086 | 6.463 | 960 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 59.344 | 23.167 | 8.121 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.178 | 509 | 207 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 461 | 461 | 15 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.965 | 2.408 | 1.421 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 177 | 164 | 82 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.388 | 1.430 | 610 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 23.925 | 16.722 | 8.932 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 7 | 7 | 7 |
| Revalorizaciones contables | 3.468 | 1.549 | 509 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5.125 | 438 | 467 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.828 | 1.454 | 891 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 24.049 | 20.453 | 15.690 |
| Gts.oper.acciones propias | 4.700 | 1.817 | 850 |
| Errores contables | 11.761 | 6.748 | 2.730 |
| Operaciones a plazos | 33.498 | 32.447 | 21.836 |
| Recuperación de valor patrimonial | 661 | 417 | 391 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 13.942 | 10.753 | 5.664 |
| Exención por doble imposición internacional | 136.748 | 128.746 | 9.243 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 815 | 815 | 575 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 33.226 | 18.770 | 6.023 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 1.230 | 1.230 | 886 |
| Valor.bienes y derechos | 6.463 | 6.355 | 4.527 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 62.989 | 61.775 | 11.032 |
| Transparencia fiscal internacional | 30 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 221.298 | 165.511 | 96.605 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 512.685 | 432.092 | 4.896 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 9.174 | 6.037 | 594 |
| La 33ª Copa del América | 146 | 29 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 5 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 122.424 | 115.073 | 25.545 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 13.516 | 12.004 | 835 |
| Base imponible | 4.376.996 | 4.320.585 | 4.376.996 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
