Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 51.622 | 23.565 | 17.577 |
| Resultado contable | -221.873 | 600.371 | 487.795 |
| A U M E N T O S | 354.857 | 277.502 | 237.512 |
| Impuesto sobre Sociedades | 155.832 | 147.706 | 135.574 |
| Amort. inmovilizado I+D | 12 | 2 | 2 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.766 | 588 | 1.290 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 197.248 | 129.207 | 100.646 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.614 | 1.150 | 1.108 |
| Libertad amort.gastos I+D | 300 | 207 | 221 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 950 | 505 | 635 |
| Pymes: libertad amortización | 6.307 | 3.425 | 3.423 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.572 | 3.095 | 2.803 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.654 | 4.411 | 4.186 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 568 | 11 | 11 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 949 | 12 | 204 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 43 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 34 | 34 | 34 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 88 | 10 | 86 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.149 | 495 | 716 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 733 | 448 | 470 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 2 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 27.640 | 7.950 | 11.025 |
| Revalorizaciones contables | 2.226 | 10 | 2.225 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 136 | 17 | 136 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 17 | 17 | 9 |
| Errores contables | 1.462 | 75 | 369 |
| Operaciones a plazos | 4.313 | 490 | 2.438 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 717 | 386 | 320 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 45 | 19 | 30 |
| Exención por doble imposición internacional | 229 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.317 | 719 | 1.172 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 88.311 | 78.953 | 58.499 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.016 | 881 | 32 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 33.917 | 24.505 | 7.887 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 3 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 6.484 | 1.170 | 2.350 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 159 | 112 | 159 |
| D I S M I N U C I O N E S | 275.513 | 156.448 | 98.502 |
| Impuesto sobre Sociedades | 91.971 | 2.298 | 1.423 |
| Amort. inmovilizado I+D | 64 | 64 | 9 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 505 | 497 | 505 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 145.724 | 142.800 | 38.636 |
| Disminuciones diversas | 37.248 | 10.788 | 57.928 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.854 | 1.331 | 786 |
| Libertad amort.gastos I+D | 241 | 229 | 198 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.634 | 4.608 | 3.054 |
| Pymes: libertad amortización | 6.901 | 6.598 | 5.831 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 9.465 | 8.579 | 4.579 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.899 | 4.425 | 2.960 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 129 | 105 | 105 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.035 | 78 | 270 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 116 | 110 | 102 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 6 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 293 | 293 | 293 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.599 | 463 | 382 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 1 | 1 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 60 | 60 | 2 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 184 | 63 | 37 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.690 | 1.579 | 1.553 |
| Gts.oper.acciones propias | 390 | 135 | 55 |
| Errores contables | 1.500 | 431 | 356 |
| Operaciones a plazos | 672 | 672 | 582 |
| Recuperación de valor patrimonial | 30 | 30 | 30 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.068 | 239 | 46 |
| Exención por doble imposición internacional | 116 | 3 | 3 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 4 | 3 | 3 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.550 | 1.261 | 273 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 94.494 | 87.890 | 62.873 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 37.505 | 29.240 | 10.527 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.016 | 881 | 32 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.066 | 3.633 | 1.308 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 886 | 280 | 177 |
| Base imponible | 588.152 | 582.566 | 588.152 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
