Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Galicia
Comunidad Autónoma: Galicia
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Galicia
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.216 | 818 | 773 |
| Resultado contable | -127.244 | 3.474.354 | 3.328.002 |
| A U M E N T O S | 2.738.298 | 1.325.987 | 1.213.171 |
| Impuesto sobre Sociedades | 726.837 | 661.842 | 653.865 |
 Aumentos diversos | 2.011.462 | 664.144 | 559.306 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 13.390 | 11.264 | 11.612 |
| Amort. inmovilizado I+D | 236 | 236 | 236 |
| Libertad amort.gastos I+D | 285 | 223 | 223 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 11.195 | 11.023 | 11.077 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 13.643 | 12.822 | 13.017 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 39.557 | 32.482 | 36.043 |
| Pymes: libertad amortización | 794 | 306 | 239 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 292 | 151 | 229 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 130 | 130 | 130 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 23.424 | 19.221 | 19.345 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 83 | 83 | 83 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 203.967 | 12.573 | 14.723 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 605.216 | 113.938 | 119.119 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5.783 | 1.000 | 1.000 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 20.257 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 23.501 | 390 | 390 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 94 | 73 | 73 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 41.022 | 26.907 | 40.609 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 337.734 | 70.436 | 67.469 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 30.406 | 29.512 | 29.009 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4 | 4 | 4 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 19.310 | 37 | 37 |
| Otros gastos no deducibles | 78.943 | 20.435 | 19.238 |
| Revalorizaciones contables | 909 | 909 | 909 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 283 | 191 | 191 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.027 | 599 | 597 |
| Operaciones a plazos | 1.906 | 1.212 | 1.898 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 173 | 173 | 173 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 27.217 | 15.390 | 16.218 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 216.410 | 18.066 | 13.500 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.627 | 1.191 | 1.154 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 246 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 72.855 | 60.228 | 60.228 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 34.971 | 32.116 | 32.037 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 339 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 67.221 | 67.221 | 26.113 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.466 | 1.461 | 1.461 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 75.572 | 75.572 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 613 | 0 | 613 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 7.413 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.617 | 1.617 | 1.617 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 363 | 363 | 363 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 29.965 | 24.588 | 18.327 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.384.997 | 1.639.263 | 1.461.291 |
| Impuesto sobre Sociedades | 329.988 | 31.848 | 19.554 |
| Disminuciones diversas | 3.055.113 | 1.607.415 | 1.441.840 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 11.057 | 10.880 | 10.340 |
| Amort. inmovilizado I+D | 159 | 27 | 159 |
| Libertad amort.gastos I+D | 496 | 210 | 210 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 32.495 | 32.495 | 32.495 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 14.238 | 13.981 | 12.785 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 31.015 | 26.576 | 28.802 |
| Pymes: libertad amortización | 86 | 86 | 86 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 801 | 798 | 797 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 42 | 29 | 29 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 13.192 | 11.653 | 10.583 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 25.823 | 9.760 | 8.813 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 390.930 | 91.964 | 90.656 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 9 | 9 | 9 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.575 | 2.020 | 1.195 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.294 | 1.167 | 1.118 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.723 | 7.264 | 6.977 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 847.750 | 77.570 | 70.083 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 318 | 318 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.000 | 2.000 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 71 | 71 | 71 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.228 | 1.228 | 989 |
| Gts.oper.acciones propias | 73 | 24 | 24 |
| Errores contables | 7.299 | 5.934 | 5.064 |
| Operaciones a plazos | 1.153 | 0 | 1.153 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 173 | 173 | 173 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 52.865 | 41.486 | 41.138 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.416.059 | 1.079.333 | 1.059.989 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.323 | 1.323 | 1.323 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 18.754 | 16.082 | 16.003 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 3.894 | 3.894 | 3.813 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 79.950 | 79.683 | 33.129 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.466 | 1.461 | 1.461 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 80.023 | 80.023 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.144 | 1.144 | 1.073 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 9.136 | 8.363 | 2.816 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -774.033 | 3.161.078 | 3.079.791 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 145.934 | 145.468 | 35.230 |
| Base imponible positiva | 3.044.562 | 3.036.254 | 3.044.562 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
