Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 947 | 648 | 594 |
| Resultado contable | -160.177 | 781.354 | 610.244 |
| A U M E N T O S | 1.114.823 | 562.732 | 522.609 |
| Impuesto sobre Sociedades | 292.919 | 245.213 | 225.092 |
 Aumentos diversos | 821.903 | 317.519 | 297.517 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 85.486 | 5.960 | 3.516 |
| Amort. inmovilizado I+D | 215 | 119 | 119 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.354 | 900 | 900 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 16.203 | 16.026 | 12.321 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 9.897 | 9.186 | 9.033 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 18.625 | 18.049 | 17.312 |
| Pymes: libertad amortización | 370 | 370 | 338 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 587 | 577 | 420 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 14.690 | 9.097 | 8.808 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 51.309 | 6.939 | 6.553 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 161.580 | 82.507 | 83.141 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.216 | 2.216 | 2.216 |
| Deducción del fondo de comercio | 612 | 76 | 76 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 8.073 | 546 | 554 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 238.831 | 59.365 | 86.037 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.240 | 5.994 | 5.676 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 17.197 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 20.124 | 6.102 | 6.836 |
| Revalorizaciones contables | 666 | 412 | 255 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 92 | 28 | 92 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 4.012 | 2.176 | 67 |
| Operaciones a plazos | 1.293 | 1.293 | 1.293 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 20.896 | 18.437 | 8.068 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 71.607 | 15.102 | 20.532 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 714 | 247 | 247 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 95 | 95 | 95 |
| Exención por doble imposición internacional | 76 | 0 | 76 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 13.263 | 12.976 | 13.207 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.832 | 1.423 | 43 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 36.510 | 31.589 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 280 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 16.956 | 9.711 | 9.684 |
| D I S M I N U C I O N E S | 807.100 | 591.864 | 292.079 |
| Impuesto sobre Sociedades | 109.289 | 15.569 | 20.449 |
| Disminuciones diversas | 698.141 | 576.331 | 271.666 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.741 | 1.477 | 1.409 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 521 | 521 | 143 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 124.163 | 124.163 | 202 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 10.448 | 10.438 | 9.864 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 31.191 | 31.191 | 18.706 |
| Pymes: libertad amortización | 352 | 352 | 352 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.789 | 1.789 | 1.755 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.026 | 5.271 | 4.580 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 11.662 | 6.900 | 6.604 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 103.863 | 60.530 | 50.524 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.412 | 1.368 | 779 |
| Deducción del fondo de comercio | 10.243 | 2.160 | 407 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 30 | 18 | 11 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.864 | 851 | 851 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 188.704 | 142.816 | 86.705 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.253 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 91 | 4 | 4 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 536 | 386 | 15 |
| Gts.oper.acciones propias | 4 | 4 | 4 |
| Errores contables | 31.180 | 24.077 | 350 |
| Operaciones a plazos | 112 | 112 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 20.520 | 19.459 | 14.414 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 89.105 | 88.830 | 60.960 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 85 | 85 | 85 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.689 | 6.376 | 6.380 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.206 | 1.206 | 1.206 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.832 | 1.423 | 43 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 38.800 | 38.800 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3.809 | 3.774 | 3.753 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 5.374 | 3.298 | 1.565 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 147.216 | 752.186 | 840.738 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 66.686 | 64.563 | 27.380 |
| Base imponible positiva | 813.358 | 806.732 | 813.358 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
