Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 642 | 449 | 415 |
| Resultado contable | -74.291 | 492.093 | 384.484 |
| A U M E N T O S | 601.510 | 257.241 | 353.368 |
| Impuesto sobre Sociedades | 187.929 | 175.475 | 178.817 |
 Aumentos diversos | 413.581 | 81.766 | 174.551 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 9.981 | 5.040 | 7.280 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.867 | 4.867 | 4.867 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 7.536 | 7.533 | 7.457 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.244 | 2.998 | 2.838 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 24.446 | 23.954 | 19.876 |
| Pymes: libertad amortización | 80 | 80 | 80 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3 | 3 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 11.322 | 6.982 | 6.029 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 10.691 | 3.388 | 3.330 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 62.475 | 4.499 | 6.692 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 25.167 | 32 | 32 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 107 | 107 | 107 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 530 | 443 | 452 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 129.491 | 8.259 | 81.832 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.841 | 706 | 4.524 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 14 | 14 | 14 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 194 | 2 | 2 |
| Otros gastos no deducibles | 10.535 | 4.298 | 4.896 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 12.275 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 567 | 470 | 6 |
| Operaciones a plazos | 6 | 4 | 4 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 62 | 62 | 62 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.827 | 334 | 334 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 52.833 | 4.066 | 18.017 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 402 | 402 | 402 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 54 | 54 | 54 |
| Exención por doble imposición internacional | 18 | 18 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 16.036 | 1.721 | 3.934 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 21.237 | 177 | 177 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 12 | 12 | 12 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.732 | 1.241 | 1.242 |
| D I S M I N U C I O N E S | 264.232 | 115.779 | 91.895 |
| Impuesto sobre Sociedades | 65.375 | 2.760 | 1.598 |
| Disminuciones diversas | 198.912 | 113.074 | 90.352 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.799 | 4.299 | 4.050 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.190 | 2.190 | 1.803 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.208 | 2.208 | 2.208 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.760 | 3.760 | 3.701 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 22.215 | 22.215 | 10.372 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 12.728 | 8.460 | 9.068 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 10.113 | 2.285 | 2.106 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 35.136 | 7.785 | 7.374 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 25 | 12 | 12 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 13 | 13 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.529 | 854 | 685 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 18 | 18 | 18 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.628 | 2.099 | 2.099 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 34.180 | 7.582 | 6.342 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 110 | 110 | 110 |
| Revalorizaciones contables | 2 | 2 | 2 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 102 | 102 | 102 |
| Gts.oper.acciones propias | 8 | 3 | 3 |
| Errores contables | 2.774 | 2.621 | 626 |
| Operaciones a plazos | 279 | 0 | 256 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 62 | 62 | 62 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 8.876 | 6.950 | 510 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 20.730 | 18.293 | 18.293 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 100 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8.109 | 1.128 | 1.130 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 6.127 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 388 | 388 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 12 | 12 | 12 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 534 | 472 | 468 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 18.932 | 18.927 | 18.864 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 262.932 | 633.499 | 645.902 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 36.081 | 31.123 | 20.386 |
| Base imponible positiva | 625.516 | 616.574 | 625.516 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
