Logo del gobierno de España Logo de la Agencia Tributaria
Página principal Copiar tablas en el portapapeles Metodología Mapa web Metadatos de la estadística Imprimir hoja


Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes

Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Ejercicio 2012

Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO5.8513.7443.439
Resultado contable13.294.24541.093.51027.733.043
A U M E N T O S51.716.04730.307.83935.138.010
Impuesto sobre Sociedades9.638.8938.547.4717.563.534
 Aumentos diversos42.077.15421.760.36827.574.476
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
881.654589.259622.026
  Amort. inmovilizado I+D
68.79716.21816.175
  Libertad amort.gastos I+D
16.02413.7699.760
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
997.472962.372952.822
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
496.486486.881480.329
  Otros supuestos de libertad de amortización
287.895193.417214.000
  Pymes: libertad amortización
952561939
  Pymes: amortiz.acelerada
1.3731.3731.373
  Cesión de bienes con opción de compra
49855
  Arrendamiento financiero: régimen especial
132.63990.84260.736
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
41.06615.82515.664
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
2.835.415462.5132.359.056
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
16.675.6007.803.63712.780.730
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
79.5312.7912.605
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
19.8449.1821.255
  Deducción del fondo de comercio
481.12487.243123.099
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
17.83416.97816.229
  Provisiones y gastos por pensiones
620.170228.015180.409
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
6.727.8833.827.4964.233.857
  Gastos por donativos y liberalidades
151.019116.578104.484
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
6871590
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
10.716379248
  Otros gastos no deducibles
614.338184.615203.030
  Revalorizaciones contables
12.652540870
  Aplicación del valor normal de mercado
2.490.6752.481.0291.364.355
  Ingresos por donaciones por terceros
209147147
  Errores contables
60.63457.75957.353
  Operaciones a plazos
73.93232.37339.625
  Reversión del deterioro valor patrimonial
272.848269.709219.600
  Otras diferencias ingresos y gastos
787.515298.772438.762
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
3.138.428647.387923.066
  Reinversión de beneficios extraordinarios
12.5576.9634.644
  Gastos no deducibles por reinversión
14.4058.7288.553
  Exención por doble imposición internacional
12.8958461.817
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
1.035.724932.567946.071
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
55.19329.79132.851
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
3.0073.0073.007
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
394.696306.268300.252
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
24.98521.88120.115
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
949.745827.537117.201
  Rég.entidades navieras
92.21683.40791.767
  Por reserva para inversiones en Canarias
1.1661.1661.166
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
4.3262.5994.326
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
65700
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
000
  Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
52.18552.18552.185
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
117.311107.45645.359
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
10.5089.9869.504
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
1.299.669468.155513.047
D I S M I N U C I O N E S47.455.67436.341.29223.724.605
Impuesto sobre Sociedades 8.258.7554.291.6464.575.618
 Disminuciones diversas 39.196.91832.049.64619.148.987
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
912.704806.303704.697
  Amort. inmovilizado I+D
6.4126.1756.123
  Libertad amort.gastos I+D
39.67337.76932.076
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.196.0631.193.6801.048.181
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
750.716747.435744.557
  Otros supuestos de libertad de amortización
392.995376.007378.120
  Pymes: libertad amortización
741741741
  Pymes: amortiz.acelerada
1.3601.3291.360
  Cesión de bienes con opción de compra
4823939
  Arrendamiento financiero: régimen especial
226.126198.55937.099
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
32.8928.9648.964
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
836.344480.962471.687
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
6.669.0984.652.6282.165.886
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.7891.6271.562
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
200.133190.118167.042
  Deducción del fondo de comercio
209.81690.43986.071
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
37.75435.47433.469
  Provisiones y gastos por pensiones
508.190273.655239.896
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
5.791.8673.771.7532.752.264
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Revalorizaciones contables
39.45638.6431.243
  Aplicación del valor normal de mercado
35.36331.5769.913
  Ingresos por donaciones por terceros
5300
  Corrección rentas depreciación monetaria
22.19516.87713.395
  Gts.oper.acciones propias
42.93673912.592
  Errores contables
374.212113.28985.862
  Operaciones a plazos
91.61877.97730.984
  Reversión del deterioro valor patrimonial
272.848269.709219.600
  Otras diferencias ingresos y gastos
1.709.087965.099817.381
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.02200
  Exención por doble imposición internacional
10.291.8749.996.1735.751.106
  Reducción ingresos activos intangibles
50.91731.59527.605
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
2.369.2832.285.576939.981
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
149.043146.07019.092
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
31.59031.30531.366
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
3.7523.7522.966
  Rég.fiscal valores extranjeros
2.897.2582.770.898791.661
  Transparencia fiscal internacional
5.3075.3070
  Régimen ent.parcialmente exentas
445.906367.875345.767
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
24.98521.88120.115
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.023.931910.940120.093
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
151.674151.674151.674
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
755755538
  Reserva para inversiones en Canarias
1.3031.3031.303
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
3.5103.5100
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
8.2268.2268.226
  Correcciones entidades normativa foral
000
  Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009
000
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
666.841666.841666.841
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
946.769543.745431.838
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas17.557.84235.061.03839.148.528
Compensaciones de B.I. negativas 2.384.1802.250.3821.958.887
Base imponible positiva37.189.64135.154.80737.189.641
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

Icono de conformidad con el nivel AA de las directrices de accesibilidad del W3C-WAI