Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 464 | 321 | 271 |
| Resultado contable | 214.678 | 648.020 | 312.621 |
| A U M E N T O S | 1.211.684 | 534.770 | 837.895 |
| Impuesto sobre Sociedades | 162.144 | 157.471 | 152.765 |
 Aumentos diversos | 1.049.540 | 377.299 | 685.130 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 18.947 | 8.749 | 8.480 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 21 | 21 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.932 | 4.875 | 4.791 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.507 | 1.446 | 1.151 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 15.045 | 13.473 | 14.856 |
| Pymes: libertad amortización | 359 | 359 | 352 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 52 | 52 | 45 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 19.530 | 11.851 | 17.960 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.128 | 1.270 | 1.051 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 475.326 | 51.605 | 409.328 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 131 | 131 | 131 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 6.816 | 0 | 6.816 |
| Deducción del fondo de comercio | 569 | 569 | 569 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 8.770 | 2.516 | 7.926 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 96.553 | 55.202 | 39.816 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.290 | 1.003 | 1.781 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 14.561 | 9.125 | 8.868 |
| Revalorizaciones contables | 158 | 158 | 158 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.134 | 121 | 99 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 54 | 54 | 54 |
| Operaciones a plazos | 5.536 | 5.320 | 5.536 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 405 | 396 | 241 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.320 | 550 | 317 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 147.547 | 5.885 | 121.089 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 823 | 259 | 804 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.696 | 1.092 | 2.908 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 790 | 790 | 790 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 172.984 | 172.984 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 164 | 111 | 113 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8.792 | 8.792 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 11.492 | 11.492 | 11.492 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 23.107 | 7.047 | 17.608 |
| D I S M I N U C I O N E S | 910.297 | 560.968 | 404.029 |
| Impuesto sobre Sociedades | 118.842 | 14.119 | 61.070 |
| Disminuciones diversas | 791.456 | 546.850 | 342.959 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.000 | 1.858 | 1.319 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4 | 4 | 4 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 303 | 303 | 303 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 5.748 | 5.698 | 4.555 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 26.372 | 26.316 | 26.372 |
| Pymes: libertad amortización | 908 | 908 | 628 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 89 | 89 | 31 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.169 | 6.853 | 6.852 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.805 | 1.509 | 1.441 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 124.790 | 48.432 | 66.391 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 15.268 | 0 | 15.268 |
| Deducción del fondo de comercio | 6.273 | 754 | 3.762 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 21 | 21 | 21 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.291 | 1.352 | 3.425 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 73.077 | 60.013 | 35.703 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 57 | 57 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.925 | 1.822 | 1.758 |
| Gts.oper.acciones propias | 1 | 1 | 0 |
| Errores contables | 2.269 | 1.771 | 1.558 |
| Operaciones a plazos | 8.643 | 8.643 | 8.643 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 405 | 396 | 241 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 8.155 | 5.115 | 5.784 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 116.039 | 3.730 | 112.478 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 323 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.516 | 2.641 | 3.857 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 15.800 | 15.800 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 204.425 | 204.425 | 13.524 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 164 | 111 | 113 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 10.690 | 10.690 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 2.252 | 2.252 | 2.252 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 37 | 20 | 20 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 12.197 | 12.197 | 12.197 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 5.449 | 5.449 | 5.449 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 112.360 | 112.360 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 11.789 | 5.370 | 9.123 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 516.915 | 622.672 | 747.339 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 46.702 | 41.756 | 20.962 |
| Base imponible positiva | 726.377 | 649.860 | 726.377 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
