- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias
,
Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Total
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 26.534 | 11.444 | 7.500 |
| Resultado contable | 2.477.428 | 3.667.046 | 3.094.782 |
| A U M E N T O S | 1.760.667 | 890.483 | 851.077 |
| Impuesto sobre Sociedades | 353.623 | 328.454 | 328.097 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 205.549 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.201.496 | 562.029 | 522.980 |
 Cambio criterios contables | 1.199 | 1.020 | 1.110 |
| Operaciones a plazos | 1.312 | 688 | 605 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 751 | 299 | 725 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 28 | 16 | 16 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 626 | 626 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 8.956 | 7.358 | 7.653 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 62.200 | 16.706 | 41.730 |
| Amort. inmovilizado I+D | 198 | 163 | 79 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.890 | 948 | 1.490 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 612 | 548 | 478 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 15 | 7 | 7 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 3.651 | 3.461 | 3.486 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 9.939 | 7.030 | 9.418 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 7.749 | 3.578 | 6.686 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 47.285 | 10.811 | 30.913 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 6.374 | 420 | 1.497 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 11.297 | 3.491 | 3.352 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 155.245 | 48.516 | 61.047 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 2.642 | 962 | 2.226 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 37.229 | 10.471 | 27.386 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.819 | 2.510 | 2.504 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.212 | 1.169 | 1.161 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 215.611 | 124.981 | 148.504 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 7.739 | 6.749 | 6.803 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.441 | 150 | 117 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 188 | 15 | 57 |
| Otros gastos no deducibles | 100.198 | 25.034 | 27.043 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 50.265 | 1.736 | 10.216 |
| Revalorizaciones contables | 151 | 146 | 117 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 1.307 | 1.074 | 153 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 645 | 212 | 292 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 8.394 | 3.790 | 4.842 |
| Exención por doble imposición dividendos | 3.405 | 2.197 | 3.405 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 16.200 | 11.445 | 8.910 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 7.541 | 7.541 | 241 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 12.315 | 12.315 | 12.315 |
| Agrupa.interés económico | 444 | 309 | 297 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 7.495 | 7.419 | 7.416 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 13.009 | 13.009 | 13.009 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 11.575 | 6.056 | 6.757 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 34 | 34 | 34 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 312 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 908 | 908 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 2.853 | 1.954 | 1.623 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.061 | 1.337 | 1.285 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 855 | 44 | 44 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.255 | 3.633 | 3.299 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 142.331 | 85.503 | 25.254 |
| Rég.entidades navieras | 13.408 | 0 | 13.408 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 13.639 | 9.815 | 2.325 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 166.286 | 109.936 | 16.656 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 31 | 0 | 31 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 771 | 709 | 767 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 91 | 52 | 42 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 30.507 | 3.131 | 4.151 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.255.567 | 2.689.054 | 2.016.909 |
| Impuesto sobre Sociedades | 184.245 | 51.417 | 27.535 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 3.071.322 | 2.637.637 | 1.989.374 |
| Cambio criterios contables | 4.405 | 4.192 | 721 |
| Operaciones a plazos | 1.740 | 1.740 | 1.740 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2.347 | 2.313 | 2.347 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 10.648 | 10.648 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 193.735 | 25.767 | 19.997 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.622 | 1.762 | 2.397 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 47.465 | 39.395 | 39.057 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 3.296 | 2.512 | 2.429 |
| Amort. inmovilizado I+D | 103 | 102 | 1 |
| Libertad amort.gastos I+D | 271 | 271 | 268 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 178 | 177 | 99 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 96 | 96 | 96 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 11.940 | 11.940 | 9.457 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.832 | 3.474 | 734 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 13.981 | 11.018 | 7.076 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 2.115 | 2.093 | 38 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 761 | 760 | 716 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 45.748 | 7.143 | 1.709 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 573 | 573 | 120 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.749 | 2.658 | 148 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 526 | 515 | 502 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 151.417 | 110.688 | 55.243 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 100 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 42 | 42 | 42 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 22.597 | 6.487 | 5.905 |
| Revalorizaciones contables | 60 | 60 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 43 | 39 | 9 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 252 | 92 | 88 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.209 | 1.209 | 247 |
| Exención por doble imposición dividendos | 2.078.217 | 2.067.014 | 1.697.466 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 39.203 | 30.377 | 24.118 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 7.541 | 7.541 | 241 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 563 | 441 | 290 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 11.160 | 11.130 | 11.097 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 1.432 | 144 | 144 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 13.009 | 13.009 | 13.009 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 21.867 | 14.933 | 15.784 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 216 | 216 | 216 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 136 | 136 | 136 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 2.990 | 2.980 | 2.661 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.426 | 1.928 | 1.857 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 48 | 48 | 48 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.159 | 3.242 | 2.257 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 149.990 | 96.609 | 24.712 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 12.329 | 0 | 12.329 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 11.241 | 7.558 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 174.141 | 124.474 | 17.032 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 8.869 | 8.864 | 8.868 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 41 | 41 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 47 | 47 | 47 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 624 | 465 | 159 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 9.564 | 6.014 | 5.761 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 981.578 | 1.864.042 | 1.929.839 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 129.235 | 120.877 | 42.469 |
| Base imponible positiva | 1.876.066 | 1.817.827 | 1.876.066 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
