Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Ejercicio 2016

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	58.697	27.474	20.628
Resultado contable	3.147.054	4.472.727	3.623.526
A U M E N T O S	2.059.952	1.325.377	1.235.720
Impuesto sobre Sociedades	569.584	528.272	506.298
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	8.069	5.840	5.838
Aumentos diversos	1.482.299	791.264	723.585
Cambio criterios contables	2.499	1.878	1.584
Operaciones a plazos	13.075	9.503	12.380
Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales	4.550	2.705	3.690
Rentas negativas art.11.9, 10 y 11	1.328	1.004	28
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	5.941	5.937	1.860
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	33.387	29.101	20.655
Diferencias entre amortización contable y fiscal	11.251	9.179	7.211
Amort. inmovilizado I+D	1	1	1
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	187	187	181
Otros supuestos de libertad de amortización	519	494	495
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	6.861	6.263	4.706
Libertad amort.con mantenimiento empleo	5.368	5.345	5.351
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	7.872	6.914	6.737
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	69.156	21.764	38.985
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	3.125	1.360	1.058
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	74.920	14.415	18.207
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	172.683	96.254	72.078
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	10.934	9.541	3.800
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	111.209	93.644	93.319
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	13.217	10.853	3.336
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	38	38	0
Provisiones y gastos por pensiones	5.518	5.077	4.741
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	81.893	40.075	42.652
Gastos por donativos y liberalidades	22.887	18.116	14.221
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	3	3	2
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	1.016	296	148
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	3.625	170	170
Otros gastos no deducibles	125.446	63.362	62.184
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	125.852	23.431	44.111
Revalorizaciones contables	262	75	226
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado	4.662	1.292	1.401
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	1.920	968	447
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	28.363	3.563	4.150
Exención por doble imposición dividendos	0	0	0
Exención por rentas en el extranjero art.22	683	520	657
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	969	960	959
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	32	29	29
Agrupa.interés económico	2.136	1.670	1.990
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	1.729	1.007	997
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	72	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	16.042	3.399	15.355
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	333	333	333
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	366	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	1.616	1.515	704
Pymes: amortiz.acelerada	998	807	491
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	460	61	204
Arrendamiento financiero: régimen especial	18.127	17.307	16.870
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	172.723	123.803	49.807
Rég.entidades navieras	4.541	0	4.541
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	5.974	5.597	640
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	139.927	83.755	56.935
Por reserva para inversiones en Canarias	73.337	40.342	58.220
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	131	29	91
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	782	669	340
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	91.757	26.651	44.306
D I S M I N U C I O N E S	3.181.306	2.674.488	1.886.986
Impuesto sobre Sociedades	210.926	102.718	54.853
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	8.710	6.806	6.635
Disminuciones diversas	2.961.670	2.564.965	1.825.499
Cambio criterios contables	6.267	1.855	1.499
Operaciones a plazos	15.334	15.178	9.733
Reversión del deterioro valor patrimonial	2.098	1.310	592
Rentas negativas art.19.11 y 12	93	69	50
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	4.529	4.529	82
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	53.180	46.700	14.105
Diferencias entre amortización contable y fiscal	3.302	2.963	2.324
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	55.615	46.620	44.823
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	7.315	7.277	575
Amort. inmovilizado I+D	9	9	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	215	50	42
Otros supuestos de libertad de amortización	99	99	99
Libertad amort.con mantenimiento empleo	1.491	1.491	1.491
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	5.667	5.667	147
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	13.814	8.422	2.216
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	1.191	1.191	767
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	11.558	10.214	9.912
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	233.406	229.952	176.633
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	4.473	4.461	307
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	11.275	11.275	11.275
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	2.487	2.468	2.468
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	1.680	1.604	1.056
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	87.982	72.588	66.105
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	318	318	54
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	18.439	13.567	9.475
Revalorizaciones contables	15	15	10
Aplicación del valor normal de mercado	60.030	59.759	636
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	542	542	7
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	5.219	5.204	1.460
Exención por doble imposición dividendos	680.638	660.521	335.435
Exención por rentas en el extranjero art.22	3.642	3.642	460
Reducción ingresos activos intangibles	67	67	67
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	969	960	959
Agrupa.interés económico y UTES	13.550	12.219	10.867
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	4.902	753	742
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	15.566	3.809	13.970
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	1	1	1
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	934	908	673
Pymes: amortiz.acelerada	3.353	3.284	1.343
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	178	178	68
Arrendamiento financiero: régimen especial	206.716	5.470	4.867
Rég.fiscal valores extranjeros	33.761	33.761	836
Régimen ent.parcialmente exentas	208.894	163.417	59.263
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	76.040	76.040	76.040
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	5.873	5.511	171
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	154.038	98.699	59.529
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	3.313	3.313	3.311
Por reserva para inversiones en Canarias	871.504	870.800	864.340
Exención transmisión bienes inmuebles	414	414	295
Operaciones a plazos DT.1ª	9.994	9.994	9.994
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Otras correcciones al resultado	54.501	51.431	19.949
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	2.032.249	3.129.704	2.993.834
Compensaciones de B.I. negativas	523.594	503.514	219.461
Base imponible positiva	2.752.495	2.692.615	2.752.495

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

Accesibilidad

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total