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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana , Sector: Total

Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana ,  Sector: Total
Ejercicio 2016
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO172.04282.88856.796
Resultado contable4.777.65110.001.8217.716.307
A U M E N T O S8.422.4374.825.3104.100.131
Impuesto sobre Sociedades2.569.6152.084.8852.159.951
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS444
 Aumentos diversos5.852.8172.740.4211.940.176
  Cambio criterios contables
8.3804.6954.495
  Operaciones a plazos
25.4918.44114.860
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
20.4973.30715.094
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
18.3514.15410.393
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
21.9707791.115
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
111.90637.05732.496
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
43.25230.90030.789
  Amort. inmovilizado I+D
1.1201.004892
  Libertad amort.gastos I+D
29.2966.40728.831
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
7.3916.8246.527
  Otros supuestos de libertad de amortización
2.0781.9581.892
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
67.44952.90654.128
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
72.95170.70268.635
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
96.34280.90486.494
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
217.44591.21775.841
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
40.43113.07326.920
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
327.34144.30281.342
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
873.213146.994212.111
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
86.62033.10739.233
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
270.507139.676137.899
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
24.6105.85511.299
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
2091335
  Provisiones y gastos por pensiones
10.6668.3738.714
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
365.695178.642215.050
  Gastos por donativos y liberalidades
42.54730.04628.112
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
112104104
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
4.8091.601912
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
2.1444851.394
  Otros gastos no deducibles
293.166128.986115.784
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
251.48518.73719.259
  Revalorizaciones contables
38.683413428
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
508.487451.840249.182
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
1.087229582
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
17.64013.9036.427
  Exención por doble imposición dividendos
89.2101.020864
  Exención por rentas en el extranjero art.22
29.29612.92010.557
  Obra benéfico-social cajas
957957957
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
5.1494.6414.754
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
1.030991365
  Agrupa.interés económico
6.7115.7415.489
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
26.89215.18315.509
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
13.40410.3287.930
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
7.26100
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
21.97421.615954
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
9600960
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
21900
  Pymes: libertad amortización
20.81616.73815.416
  Pymes: amortiz.acelerada
15.16312.55510.717
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
275153137
  Arrendamiento financiero: régimen especial
52.23643.79637.035
  Rég.fiscal valores extranjeros
154154154
  Régimen ent.parcialmente exentas
614.920398.506124.123
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
25.04416.35514.031
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
836.330485.14633.349
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
7740774
  Operaciones a plazos DT.1ª
2.0981.8102.074
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
2.3831.5651.364
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
1.1209951.090
  Por otras correcciones al resultado
175.06971.50064.334
D I S M I N U C I O N E S8.089.5985.950.5492.733.068
Impuesto sobre Sociedades 569.494117.02145.896
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 1.7941.794320
 Disminuciones diversas 7.518.3115.831.7342.686.852
  Cambio criterios contables
48.44245.95436.581
  Operaciones a plazos
35.10923.91013.982
  Reversión del deterioro valor patrimonial
110.557109.8846.258
  Rentas negativas art.19.11 y 12
3.4354673.395
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
82.89874.47035.360
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
135.969108.70325.056
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
19.06716.49413.824
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
152.061116.696116.408
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
11.9324.4544.122
  Amort. inmovilizado I+D
935670401
  Libertad amort.gastos I+D
19.5214.10219.197
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
2.8742.8162.304
  Otros supuestos de libertad de amortización
1834140
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
13.77013.71411.795
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
29.68124.15623.000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
299.104156.04435.602
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
11.9159.7419.244
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
52.96547.54039.391
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
801.425246.59145.212
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
47.02045.45614.940
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
6.3596.3521.225
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
5.3723.9621.902
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
440
  Provisiones y gastos por pensiones
25.6346.04524.497
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
307.583203.630192.810
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
1.804195847
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
2.4572.4572.456
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
65.63536.52423.365
  Revalorizaciones contables
1.5211.521526
  Aplicación del valor normal de mercado
169.731169.0901.312
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
1.1621.1391.127
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
53.66552.00451.090
  Exención por doble imposición dividendos
2.902.9262.708.6031.482.889
  Exención por rentas en el extranjero art.22
38.79137.69526.755
  Reducción ingresos activos intangibles
22.70622.68112.191
  Obra benéfico-social cajas
1.1541.1541.154
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
5.1494.6414.754
  Agrupa.interés económico y UTES
12.22811.73710.375
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
29.61128.54611.151
  Rentas exentas de UTE en extranjero
353535
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
10.8577.9605.762
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
767230
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
14.42314.4233.404
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
1.7361.7361.736
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
1262626
  Pymes: libertad amortización
36.55834.62126.137
  Pymes: amortiz.acelerada
29.65227.73120.805
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
486485386
  Arrendamiento financiero: régimen especial
45.80441.06033.294
  Rég.fiscal valores extranjeros
3.8613.8613.861
  Régimen ent.parcialmente exentas
689.735544.039130.951
  Montes vecinales en mano común
14140
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
14.0126.4013.171
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
874.140553.41929.334
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
16.88316.85816.396
  Por reserva para inversiones en Canarias
36.53836.53836.538
  Exención transmisión bienes inmuebles
137137137
  Operaciones a plazos DT.1ª
699699327
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
7.8114360
  Reinversión de beneficios extraordinarios
111
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
2.28760
  Otras correcciones al resultado
205.131196.22372.574
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas5.058.4128.855.6439.074.690
Compensaciones de B.I. negativas 1.057.730915.356400.459
Base imponible positiva8.497.2708.285.3258.497.270
Notas

Unidades: Importe en miles de euros


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