- 2014
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Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Galicia
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Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Galicia
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.109 | 845 | 801 |
| Resultado contable | 4.893.809 | 5.912.998 | 3.570.799 |
| A U M E N T O S | 3.858.637 | 2.721.446 | 2.377.987 |
| Impuesto sobre Sociedades | 787.688 | 730.399 | 741.697 |
 Aumentos diversos | 3.070.949 | 1.991.048 | 1.636.290 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 23.451 | 19.828 | 19.762 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 410.678 | 348.817 | 354.003 |
| Amort. inmovilizado I+D | 33 | 0 | 33 |
| Libertad amort.gastos I+D | 97 | 97 | 97 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 14.429 | 13.869 | 14.088 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 29.954 | 27.672 | 28.441 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 12.000 | 11.364 | 11.148 |
| Pymes: libertad amortización | 472 | 459 | 417 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 349 | 248 | 325 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 115 | 115 | 115 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 15.808 | 11.565 | 12.273 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 379.363 | 254.107 | 26.177 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 171.187 | 5.341 | 81.318 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 97.206 | 1 | 25.212 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 216.704 | 148.196 | 151.548 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 232.315 | 232.315 | 3.234 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 538 | 415 | 535 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.126 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 22.155 | 21.449 | 21.431 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 443.715 | 239.799 | 242.606 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 50.909 | 49.901 | 50.223 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2.293 | 0 | 2.249 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 253.693 | 30.785 | 141.500 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 7.942 | 7.717 | 7.942 |
| Otros gastos no deducibles | 25.429 | 14.940 | 15.930 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.389 | 1.017 | 926 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 35.053 | 34.917 | 34.990 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.876 | 1.146 | 1.550 |
| Operaciones a plazos | 1.925 | 1.845 | 1.845 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 9.640 | 8.686 | 8.686 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 3.281 | 3.281 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 17.051 | 13.681 | 13.627 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 112.070 | 90.307 | 7.233 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.136 | 1.077 | 1.136 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 49.436 | 49.436 | 49.436 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 10.142 | 1.601 | 10.011 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 14.847 | 13.676 | 13.742 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 372 | 33 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 68.789 | 35.247 | 60.965 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.765 | 2.688 | 2.753 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 105.158 | 71.720 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 162 | 0 | 162 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 51 | 51 | 51 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 2.868 | 2.861 | 328 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 220.972 | 218.778 | 218.237 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.449.550 | 4.009.643 | 1.310.452 |
| Impuesto sobre Sociedades | 120.712 | 29.036 | 60.496 |
| Disminuciones diversas | 4.328.839 | 3.980.608 | 1.249.956 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 10.613 | 10.186 | 10.137 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 308 | 308 | 307 |
| Amort. inmovilizado I+D | 7 | 7 | 7 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.017 | 1.570 | 1.542 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 18.143 | 17.412 | 18.143 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 12.789 | 12.789 | 12.789 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.782 | 3.777 | 3.406 |
| Pymes: libertad amortización | 887 | 887 | 887 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.016 | 988 | 983 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 1 | 1 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.505 | 8.937 | 8.247 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 162.645 | 92.672 | 30.023 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 102.314 | 2.039 | 30.320 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 81.328 | 48.596 | 42.117 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 6.740 | 6.740 | 4.251 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.223 | 1.979 | 1.994 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.950 | 1.544 | 1.862 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 15.296 | 15.106 | 14.884 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 287.554 | 241.378 | 78.505 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 5.189 | 2.094 | 4.252 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 205 | 205 | 205 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 804 | 804 | 804 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 15.047 | 14.986 | 14.986 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 934 | 934 | 934 |
| Gts.oper.acciones propias | 10 | 9 | 8 |
| Errores contables | 17.362 | 6.951 | 2.058 |
| Operaciones a plazos | 5.584 | 5.584 | 3.284 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 97.024 | 97.024 | 97.024 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 2.293.874 | 2.293.874 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 39.317 | 30.411 | 21.931 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 32.061 | 29.286 | 25.615 |
| Exención por doble imposición internacional | 768.098 | 753.919 | 702.476 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 14.473 | 13.928 | 14.239 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.166 | 1.166 | 1.166 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 22.650 | 21.349 | 19.083 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 5.124 | 5.124 | 3.037 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 3.977 | 3.977 | 3.481 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 84.514 | 84.514 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 73.229 | 42.800 | 63.606 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 97.920 | 75.026 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.436 | 1.432 | 1.303 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 28.721 | 28.294 | 10.060 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 4.303.043 | 4.624.935 | 4.638.482 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 196.343 | 187.040 | 75.669 |
| Base imponible positiva | 4.562.813 | 4.515.708 | 4.562.813 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
