Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2017 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.217 | 3.633 | 1.847 |
| Resultado contable | 3.942.375 | 5.715.948 | 2.404.293 |
| A U M E N T O S | 5.392.256 | 1.634.210 | 1.852.047 |
| Impuesto sobre Sociedades | 783.950 | 746.255 | 720.980 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 370 | 334 | 334 |
 Aumentos diversos | 4.607.936 | 887.621 | 1.130.733 |
 Cambio criterios contables | 4.377 | 0 | 1.925 |
| Operaciones a plazos | 9.544 | 9.539 | 9.539 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 993 | 406 | 600 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 1.518 | 88 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 7.744 | 7.744 | 7.744 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 10.373 | 1.313 | 5.354 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 268.721 | 13.501 | 16.083 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 89 | 89 | 54 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 1.306 | 1.285 | 1.055 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 10.545 | 4.678 | 8.189 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 12.818 | 10.739 | 10.668 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 122.434 | 118.493 | 113.490 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 106.338 | 104.471 | 105.489 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 144.502 | 14.735 | 6.329 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 90 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 24.776 | 9.942 | 5.831 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 2.068.534 | 60.956 | 122.508 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 5.208 | 5.097 | 500 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 168.867 | 16.016 | 22.012 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 31.012 | 1.197 | 30.964 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 15.022 | 9.158 | 4.792 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 614.673 | 148.263 | 113.554 |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 10.842 | 2.601 | 3.277 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 8.606 | 8.576 | 4.301 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 16 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 291 | 291 | 291 |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 374.885 | 15.474 | 172.120 |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 87 | 87 | 87 |
| Otros gastos no deducibles | 13.450 | 8.612 | 8.935 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 164.453 | 66.481 | 101.458 |
| Revalorizaciones contables | 1.085 | 0 | 179 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 68 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 30.983 | 11.801 | 8.569 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 99.992 | 56.130 | 56.233 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 64 | 23 | 23 |
| Agrupa.interés económico | 6.157 | 483 | 276 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 535 | 530 | 129 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 25.627 | 18.334 | 20.321 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 6 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 95.763 | 93.589 | 93.895 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 4.609 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 20.417 | 8.222 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 205 | 139 | 64 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 13.787 | 5.912 | 8.655 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 12.954 | 5.090 | 12.437 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 5.269 | 1.965 | 127 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.932 | 3.929 | 144 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 24.407 | 8.614 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 87 | 16 | 16 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 22.554 | 0 | 22.554 |
| Por otras correcciones al resultado | 37.321 | 33.015 | 29.962 |
| D I S M I N U C I O N E S | 7.252.280 | 4.364.955 | 1.020.152 |
| Impuesto sobre Sociedades | 318.753 | 97.074 | 25.103 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 935 | 920 | 0 |
| Disminuciones diversas | 6.932.592 | 4.266.961 | 995.050 |
| Cambio criterios contables | 49.045 | 112 | 2.027 |
| Operaciones a plazos | 876 | 876 | 64 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 630 | 262 | 532 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 7.107 | 5.684 | 2.121 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 251.798 | 13.569 | 7.019 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 139.146 | 113.582 | 100.651 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 197 | 4 | 4 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 25 | 25 | 25 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 127.347 | 110.627 | 26.699 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 79.288 | 72.413 | 59.043 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 21.387 | 19.082 | 11.773 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 46.237 | 40.856 | 39.792 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 1.197.104 | 34.249 | 17.843 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 152 | 152 | 110 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 1.610 | 1.610 | 365 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 19.166 | 19.166 | 19.166 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 9.644 | 7.995 | 2.814 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.055.057 | 260.267 | 187.886 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 9 | 9 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 143.667 | 133.577 | 68.111 |
| Revalorizaciones contables | 3.178 | 3.178 | 1.730 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 8.850 | 8.624 | 1.219 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 3.440.846 | 3.165.622 | 384.028 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 88.968 | 55.990 | 9.864 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 82.123 | 79.286 | 5.422 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 336 | 336 | 11 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 35.084 | 25.999 | 28.175 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 293 | 3 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 1.535 | 1.535 | 1.390 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 48.585 | 42.488 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 549 | 455 | 259 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 15.626 | 8.983 | 3.070 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.924 | 1.693 | 674 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 7.112 | 7.112 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 5.095 | 2.370 | 256 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 21.644 | 9.678 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 7 | 7 | 7 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 803 | 803 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 5.717 | 5.717 | 5.717 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 14.824 | 12.965 | 7.180 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 2.088.437 | 2.993.017 | 3.243.076 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 237.082 | 197.741 | 131.832 |
| Base imponible positiva | 3.107.388 | 3.055.751 | 3.107.388 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
