Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 214.861 | 82.600 | 54.155 |
| Resultado contable | -2.635.597 | 4.418.943 | 3.308.700 |
| A U M E N T O S | 3.186.832 | 1.553.741 | 1.163.369 |
| Impuesto sobre Sociedades | 909.042 | 827.416 | 760.267 |
 Aumentos diversos | 2.277.790 | 726.325 | 403.102 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 15.357 | 7.358 | 6.908 |
| Amort. inmovilizado I+D | 753 | 187 | 74 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.220 | 1.934 | 1.577 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 92.177 | 2.463 | 2.479 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 151.708 | 1.988 | 1.641 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 13.416 | 7.333 | 6.616 |
| Pymes: libertad amortización | 19.585 | 12.047 | 11.641 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 17.485 | 11.069 | 9.637 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 307 | 139 | 53 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 45.525 | 18.859 | 16.723 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 61.842 | 4.870 | 3.385 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 3.177 | 341 | 294 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 400.591 | 54.288 | 44.482 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 9.826 | 434 | 1.062 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 22 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.380 | 54 | 33 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 46 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.240 | 841 | 862 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 128.150 | 21.005 | 35.281 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 18.753 | 10.344 | 8.458 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 10 | 8 | 8 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.958 | 144 | 162 |
| Otros gastos no deducibles | 245.929 | 51.550 | 61.598 |
| Revalorizaciones contables | 547 | 289 | 372 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 12.481 | 500 | 6.284 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.436 | 1.427 | 1.413 |
| Errores contables | 8.704 | 3.208 | 5.935 |
| Operaciones a plazos | 56.848 | 6.027 | 30.576 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 36.319 | 53 | 25 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 10.006 | 4.001 | 3.026 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 141.125 | 14.018 | 11.148 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 11.410 | 6.213 | 7.319 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 745 | 234 | 222 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.511 | 1.540 | 1.266 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.226 | 2.596 | 3.133 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 40 | 40 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 17.421 | 9.967 | 8.740 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 123 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 9 | 7 | 7 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 207.440 | 104.832 | 80.828 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 22.985 | 3.080 | 1.614 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 449.414 | 346.658 | 12.823 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 195 | 125 | 195 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1.433 | 1.414 | 1.376 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 983 | 983 | 983 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 40 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 47 | 47 | 47 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 5.246 | 1.476 | 308 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 49.598 | 10.331 | 12.483 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.508.312 | 1.192.054 | 431.808 |
| Impuesto sobre Sociedades | 602.602 | 31.988 | 19.987 |
| Disminuciones diversas | 1.905.842 | 1.160.141 | 411.848 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 11.767 | 10.336 | 6.036 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.179 | 741 | 439 |
| Libertad amort.gastos I+D | 6.449 | 5.363 | 2.847 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 92.306 | 3.057 | 2.642 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 161.769 | 9.344 | 5.506 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.503 | 5.973 | 4.576 |
| Pymes: libertad amortización | 25.438 | 23.281 | 13.798 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 111.922 | 59.106 | 16.610 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 698 | 567 | 489 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 36.818 | 25.755 | 17.052 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 4 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 11.987 | 6.901 | 1.449 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2.023 | 1.338 | 767 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 175.716 | 42.267 | 32.134 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.029 | 1.566 | 322 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 813 | 539 | 372 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 152 | 94 | 72 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.563 | 1.489 | 757 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 34.883 | 11.895 | 12.774 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 974 | 924 | 133 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 12.074 | 1.628 | 444 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 969 | 756 | 357 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 25.011 | 20.152 | 15.678 |
| Gts.oper.acciones propias | 871 | 566 | 248 |
| Errores contables | 20.110 | 6.339 | 3.769 |
| Operaciones a plazos | 26.041 | 24.503 | 19.344 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 36.319 | 53 | 25 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 48.384 | 19.407 | 11.806 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 77.675 | 74.115 | 13.904 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 2.526 | 2.525 | 1.805 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 16.434 | 10.048 | 2.518 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 1.016 | 897 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 106.985 | 105.758 | 103.637 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 78 | 78 | 78 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 26.676 | 26.200 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 1 | 1 | 1 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 218.784 | 128.344 | 81.988 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 22.985 | 3.080 | 1.614 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 460.885 | 373.294 | 13.813 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.000 | 948 | 923 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.836 | 1.836 | 1.836 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 10.433 | 10.433 | 10.433 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 688 | 688 | 665 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 129.143 | 126.150 | 8.540 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -1.956.680 | 4.780.442 | 4.040.681 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 1.157.313 | 1.115.661 | 232.884 |
| Base imponible positiva | 3.807.817 | 3.760.691 | 3.807.817 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
