Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 20.719 | 7.333 | 5.063 |
| Resultado contable | -257.719 | 246.372 | 199.075 |
| A U M E N T O S | 194.500 | 112.995 | 88.754 |
| Impuesto sobre Sociedades | 66.239 | 61.382 | 55.972 |
 Aumentos diversos | 128.261 | 51.613 | 32.782 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.886 | 663 | 792 |
| Amort. inmovilizado I+D | 86 | 82 | 33 |
| Libertad amort.gastos I+D | 256 | 228 | 213 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 242 | 139 | 215 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 636 | 545 | 495 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.142 | 541 | 809 |
| Pymes: libertad amortización | 2.400 | 1.318 | 1.112 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.417 | 1.578 | 1.278 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 5 | 0 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.943 | 2.307 | 2.202 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.478 | 143 | 214 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 20 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 9.562 | 3.341 | 3.251 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5 | 2 | 2 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.112 | 153 | 438 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 864 | 359 | 377 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 84 | 5 | 4 |
| Otros gastos no deducibles | 23.548 | 7.366 | 8.152 |
| Revalorizaciones contables | 3 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 875 | 72 | 77 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 0 |
| Errores contables | 914 | 17 | 71 |
| Operaciones a plazos | 705 | 268 | 608 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.750 | 143 | 266 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 869 | 293 | 38 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 119 | 56 | 34 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 92 | 35 | 22 |
| Exención por doble imposición internacional | 104 | 104 | 104 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.693 | 709 | 1.009 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 348 | 0 | 348 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 178 | 178 | 178 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 29.841 | 15.096 | 8.823 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.467 | 1.321 | 4 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 29.359 | 13.189 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 126 | 126 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 3 | 3 | 3 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1 | 1 | 1 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.127 | 1.226 | 1.602 |
| D I S M I N U C I O N E S | 163.905 | 75.973 | 25.069 |
| Impuesto sobre Sociedades | 45.162 | 2.374 | 466 |
| Disminuciones diversas | 119.524 | 74.381 | 25.385 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 984 | 697 | 546 |
| Amort. inmovilizado I+D | 137 | 124 | 124 |
| Libertad amort.gastos I+D | 187 | 187 | 168 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.230 | 865 | 235 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.318 | 2.130 | 1.603 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.793 | 1.770 | 1.623 |
| Pymes: libertad amortización | 7.355 | 7.277 | 1.946 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.558 | 2.868 | 1.302 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 29 | 9 | 11 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.777 | 2.089 | 1.435 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 4 | 4 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 6.463 | 2.085 | 78 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 13 | 6 | 6 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.634 | 3.485 | 1.002 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1 | 1 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 43 | 35 | 16 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 4 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.231 | 83 | 33 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 120 | 120 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 233 | 33 | 8 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 12 | 11 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 428 | 375 | 159 |
| Gts.oper.acciones propias | 42 | 37 | 34 |
| Errores contables | 5.334 | 3.863 | 3.664 |
| Operaciones a plazos | 4.566 | 4.566 | 4 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.865 | 1.242 | 296 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 85 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 17 | 17 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.036 | 1.863 | 721 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 2.090 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3 | 3 | 3 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 119 | 119 | 119 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 30.702 | 16.821 | 8.626 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.467 | 1.321 | 4 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 30.799 | 16.533 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 11 | 11 | 11 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 137 | 126 | 119 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 31 | 31 | 31 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 1.255 | 1.255 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.211 | 1.081 | 680 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -227.962 | 282.598 | 261.969 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 53.367 | 51.329 | 13.029 |
| Base imponible positiva | 248.941 | 246.008 | 248.941 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
