Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Galicia
Comunidad Autónoma: Galicia
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Galicia
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 71.445 | 27.456 | 19.199 |
| Resultado contable | -793.185 | 805.437 | 648.930 |
| A U M E N T O S | 623.285 | 350.574 | 290.064 |
| Impuesto sobre Sociedades | 221.934 | 202.903 | 188.033 |
 Aumentos diversos | 401.351 | 147.670 | 102.031 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.128 | 4.031 | 4.465 |
| Amort. inmovilizado I+D | 160 | 160 | 160 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.559 | 1.482 | 1.471 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.197 | 821 | 775 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.344 | 1.116 | 626 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.506 | 2.776 | 3.207 |
| Pymes: libertad amortización | 8.626 | 4.747 | 5.671 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8.210 | 5.150 | 5.227 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 267 | 210 | 207 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 21.738 | 9.628 | 9.581 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 5 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 8.372 | 413 | 1.904 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2.269 | 63 | 180 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 62.637 | 10.818 | 4.922 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 804 | 40 | 40 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 870 | 141 | 141 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 424 | 424 | 424 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 73 | 72 | 53 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 16.085 | 1.364 | 3.700 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.049 | 1.618 | 1.569 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 83 | 54 | 54 |
| Otros gastos no deducibles | 70.400 | 16.285 | 18.532 |
| Revalorizaciones contables | 2.151 | 26 | 5 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.476 | 1.374 | 1.282 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 252 | 0 | 0 |
| Errores contables | 2.730 | 577 | 538 |
| Operaciones a plazos | 7.191 | 1.906 | 5.848 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 81 | 77 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.822 | 755 | 832 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 16.049 | 1.734 | 1.702 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 244 | 133 | 152 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 175 | 65 | 57 |
| Exención por doble imposición internacional | 86 | 1 | 1 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.246 | 439 | 641 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.030 | 74 | 368 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 336 | 53 | 53 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 52.903 | 25.232 | 19.560 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.672 | 55 | 720 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 75.669 | 50.589 | 1.996 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 547 | 0 | 547 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1.012 | 1.012 | 1.012 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 53 | 53 | 53 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 16 | 3 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 10.803 | 2.097 | 3.753 |
| D I S M I N U C I O N E S | 487.238 | 205.954 | 85.232 |
| Impuesto sobre Sociedades | 157.778 | 7.669 | 4.364 |
| Disminuciones diversas | 329.527 | 198.353 | 80.868 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.548 | 1.445 | 1.889 |
| Amort. inmovilizado I+D | 3 | 3 | 3 |
| Libertad amort.gastos I+D | 756 | 754 | 609 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.576 | 2.576 | 1.145 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.003 | 3.605 | 1.360 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.398 | 4.247 | 2.821 |
| Pymes: libertad amortización | 7.181 | 5.994 | 4.486 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 10.962 | 9.551 | 7.570 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 50 | 27 | 15 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 52.487 | 6.914 | 4.992 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 18.039 | 17.276 | 8.149 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 258 | 234 | 221 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 51.081 | 25.354 | 12.054 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 236 | 145 | 105 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 183 | 150 | 99 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 7.360 | 6.050 | 327 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 184 | 184 | 184 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 199 | 87 | 27 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 8 | 6 | 5 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.570 | 1.349 | 1.112 |
| Gts.oper.acciones propias | 187 | 81 | 52 |
| Errores contables | 3.531 | 1.612 | 622 |
| Operaciones a plazos | 1.399 | 1.383 | 417 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 81 | 77 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.031 | 1.609 | 1.405 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 5.473 | 5.316 | 2.216 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.520 | 1.520 | 1.520 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.402 | 1.609 | 972 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 550 | 550 | 550 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 55.034 | 29.815 | 18.688 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.672 | 55 | 720 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 77.352 | 56.490 | 2.218 |
| Montes vecinales en mano común | 6.358 | 5.855 | 1.305 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 476 | 472 | 447 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 7.919 | 5.987 | 3.146 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -653.677 | 950.096 | 856.716 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 180.813 | 175.597 | 50.766 |
| Base imponible positiva | 805.946 | 791.765 | 805.946 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
