Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Región de Murcia
Comunidad Autónoma: Región de Murcia
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Región de Murcia
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 38.197 | 15.095 | 10.853 |
| Resultado contable | -545.814 | 430.404 | 335.485 |
| A U M E N T O S | 287.474 | 172.639 | 154.919 |
| Impuesto sobre Sociedades | 123.966 | 107.287 | 98.566 |
 Aumentos diversos | 163.508 | 65.351 | 56.353 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.119 | 1.027 | 1.073 |
| Amort. inmovilizado I+D | 11 | 2 | 2 |
| Libertad amort.gastos I+D | 120 | 27 | 27 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 438 | 413 | 373 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 861 | 716 | 601 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.859 | 1.590 | 1.638 |
| Pymes: libertad amortización | 4.368 | 3.373 | 3.437 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.110 | 1.178 | 989 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 9 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.679 | 5.473 | 5.141 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.583 | 52 | 99 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 422 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 14.680 | 4.735 | 474 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 173 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 101 | 81 | 8 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 24 | 24 | 7 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.027 | 591 | 536 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 819 | 512 | 574 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 35 | 19 | 18 |
| Otros gastos no deducibles | 39.137 | 8.609 | 11.826 |
| Revalorizaciones contables | 18 | 12 | 12 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 264 | 23 | 9 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 768 | 72 | 71 |
| Operaciones a plazos | 9.846 | 250 | 1.831 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 709 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 375 | 92 | 90 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 11.585 | 402 | 114 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 386 | 209 | 349 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 1 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.539 | 2.222 | 1.985 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 615 | 34 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 11.608 | 5.099 | 6.699 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 44 | 38 | 36 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12.177 | 11.194 | 330 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 119 | 119 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 19 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 24.861 | 17.162 | 18.006 |
| D I S M I N U C I O N E S | 192.838 | 77.783 | 29.666 |
| Impuesto sobre Sociedades | 99.840 | 3.314 | 1.706 |
| Disminuciones diversas | 93.008 | 74.478 | 27.969 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.736 | 1.587 | 574 |
| Amort. inmovilizado I+D | 10 | 10 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 186 | 186 | 174 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 293 | 290 | 286 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.464 | 2.464 | 2.099 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.537 | 1.463 | 1.434 |
| Pymes: libertad amortización | 6.632 | 6.427 | 4.198 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 9.655 | 4.671 | 1.687 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.371 | 3.143 | 2.002 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.117 | 399 | 333 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 978 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 13.896 | 10.975 | 517 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 37 | 37 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 210 | 205 | 38 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7 | 7 | 7 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 912 | 912 | 10 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 4 | 4 | 4 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 535 | 193 | 193 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 516 | 370 | 347 |
| Gts.oper.acciones propias | 9 | 1 | 1 |
| Errores contables | 1.743 | 825 | 391 |
| Operaciones a plazos | 998 | 998 | 577 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 709 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.276 | 938 | 532 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.235 | 1.235 | 1.235 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 20 | 20 | 20 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 10.906 | 10.413 | 1.097 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 219 | 219 | 219 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.766 | 6.327 | 5.130 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 44 | 38 | 36 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 13.465 | 12.644 | 365 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 530 | 520 | 509 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 4.061 | 4.061 | 2.568 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.398 | 2.642 | 1.131 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -450.210 | 525.369 | 460.964 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 106.226 | 100.990 | 25.138 |
| Base imponible positiva | 435.826 | 431.197 | 435.826 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
